Как выписать приходник в 1с

Касса в 1С Бухгалтерия 8.3: расходные и приходные ордера ИЛИ Как вести кассу в 1С Бухгалтерия 8?

Учет кассовых операций регламентируется указанием Центрального банка Российской Федерации от 11 марта 2014 г. N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Рекомендуем в обязательном порядке ознакомиться с ним главным бухгалтерам, кассирам и другим сотрудникам финансовой службы предприятия, работающим с кассовыми документами. Также стоит ознакомиться с указанием ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

Получатели бюджетных средств дополнительно учитывают нормативные акты, касающиеся регулирования кассовых операций при бюджетном финансировании.

Индивидуальные предприниматели могут не вести учет кассовых операций в 1С, не должны устанавливать лимит денежных средств. При этом такие документы, как КУДР, должны вестись обязательно, т.к. не относится к кассовым.

Не обязаны устанавливать лимит денежных средств малые предприятия (численность до 100 человек и готовая выручка – до 800 млн.руб., в т.ч. микропредприятия – организации с численностью до 15 человек и выручкой до 150 млн.руб.). Остальные предприятия устанавливают лимит наличных денежных средств, при превышении которого наличные денежные средства должны сдаваться в банк. Исключение делается для денежных средств, назначение которых – оплата заработной платы и подобные выплаты. В дни выплаты зарплаты на срок до 5 рабочих дней (точный крайний срок выплаты устанавливается руководителем предприятия и указывается на платежной ведомости) допускается превышение лимита денег в кассе на суммы, предназначенные для оплаты платежных ведомостей по заработной плате, пособиям и подобным выплатам.

Поступление денежных средств в кассу оформляется Приходным кассовым орденом (сокращенно ПКО), выплаты – Расходным кассовым орденом (сокращенно РКО). Для выплаты заработной платы и т.п. следует предварительно формировать платежную ведомость или расчетно-платежную ведомость, даже если выплаты производятся одному человеку. Документооборот может вестись в бумажном или электронном варианте. В последнем случае документы должны быть подписаны электронной цифровой подписью. По итогам дня на основании ПКО и РКО формируется кассовая книга. Если в течение дня движения средств по кассе не было, формировать кассовую книгу за этот день не надо.

Предельный лимит расчетов наличными между контрагентами по одному договору составляет 100 000 рублей. Расчеты с физическими лицами осуществляются без ограничений по сумме.

Денежные средства, поступившие в кассу предприятия за счет продажи товаров, выполнения услуг, в качестве страховых премий, могут расходоваться только на следующие цели:

• Выплаты заработной платы и пособий;
• Выплаты страховых возмещений физическим лицам, оплатившим страховые взносы наличными;
• Оплата товаров, работ, услуг;
• Выдача наличных под отчет;
• Возврат денежных средств по товарам, работам, услугам, оплаченным ранее наличными средствами.

Для остальных целей наличные денежные средства следует снимать с расчетного счета в банке.

Нарушение порядка ведения кассовых операций может привести к штрафу (ст. 15.1 КоАП РФ):

• На должностное лицо – от 4 000 до 5 000 рублей;
• На юридическое лицо – от 40 000 до 50 000 рублей.

Проверкой правильности ведения кассовых операций занимаются налоговые органы РФ (ст. 23.5 КоАП РФ).

Кассовые документы в 1С

Вышеприведенная методика учета кассовых операций не является исчерпывающей и содержит основные правила работы с наличными денежными средствами.

Далее рассмотрим порядок работы с кассой на примере программного продукта 1С для автоматизации бухгалтерского учета – 1С:Бухгалтерия.

Выбираем пункты меню Банк и касса => Касса => Кассовые документы

Рисунок 1. Выбор кассовых документов

В зависимости от версии программы настройки меню могут несколько отличаться, но в любом случае в разделе Банк и касса вы сможете получить доступ к основным кассовым документам – ПКО и РКО.

Рисунок 2. Кнопки для ввода ПКО и РКО

Приходный кассовый ордер

В 1С предлагается десять видов ПКО в зависимости от вводимой операции. Они следующие:

1. Оплата от покупателя;
2. Розничная выручка;
3. Возврат от подотчетного лица;
4. Возврат от поставщика;
5. Получение наличных в банке;
6. Получение займа от контрагента;
7. Получение кредита в банке;
8. Возврат займа контрагентом;
9. Возврат займа работником;
10. Прочий приход.

Рисунок 3. Варианты документа ПКО

Название документов отражают их суть и имеют соответствующие настройки, например Возврат от подотчетного лица по умолчанию будет иметь корреспонденцию со счетом 71.

Вариант ПКО Прочий приход кажется универсальным, т.к. позволяет выбрать любой счет из плана счетов и провести любую операцию. Но методологи из 1С советуют пользоваться им только в крайнем случае, при нетиповых операциях, стараясь по возможности проводить документы с видами операций №№ 1-9.

Ниже приведены три варианта формы ввода ПКО. Общие правила – обязательные к заполнению поля подсвечены красной линией.

Рисунок 4. ПКО — Возврат от подотчетного лица

Раздел Реквизиты печатной формы может быть раскрыт или свернут при нажатии.

Рисунок 5. ПКО — наличные из банка. Показаны реквизиты печатной формы

Если документ предполагает выбор контрагента, который не является физическим лицом, в обязательном порядке следует заполнить поле Договор.

Рисунок 6. ПКО — Оплата от покупателя

Если надо указать больше чем один договор, воспользуйтесь функцией Разбить платеж, которая позволяет заполнить данные по нескольким договорам. В таком случае после выбора контрагента следует открыть табличную часть Разбивка платежа, выбрать договоры и указать суммы по каждому. Общий итог отразится в ПКО.

Рисунок 7. Настройки ПКО — оплата в разрезе договоров

Значение поля Статья ДДС заполняется из справочника. Данный справочник позволяет добавить Наименование статьи ДДС, а вот значение Вид движения для редактирования недоступно. Если наименований слишком много и хочется сгруппировать их по папкам, следует воспользоваться кнопкой «Создать группу». Заполненное значения поля в дальнейшем будет учитываться при формировании отчетной формы № 4 «Отчет о движении денежных средств».

Рисунок 8. Справочник — статьи движения денежных средств

Заполним ПКО на поступление наличных из банка.

Рисунок 9. Пример заполненного ПКО

После проведения документа можно посмотреть проводки.

Рисунок 10. Проводки по ПКО

Следует отметить, что в данном случае отражено движение денег не только по кассе, но и по расчетному счету. Чтобы не получилось двойного списания денег с банковского счета, проводки вида Дт 50.01 – Кт 51 формируются кассовыми, а не банковскими документами.

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер, или РКО, во многом формируется по таким же правилам, как и ПКО. В 1С существуют следующие виды РКО:

1. Оплата поставщику
2. Возврат покупателю
3. Выдача подотчетному лицу
4. Выплата заработной платы по ведомостям
5. Выплата заработной платы работнику
6. Выплата сотруднику по договору подряда
7. Взнос наличными в банк
8. Возврат займа контрагенту
9. Возврат кредита банку
10. Выдача займа контрагенту
11. Инкассация
12. Выплата депонированной заработной платы
13. Выдача займа работнику
14. Прочий расход

При выплатах № 4-5 следует предварительно подготовить платежные ведомости, даже если оплата производится одному сотруднику.

Рисунок 11. Варианты документа РКО

Оформим РКО по выдаче средств подотчетному лицу.

Рисунок 12. Заполненный документа РКО

После проведения документа можно посмотреть проводки.

Рисунок 13. Проводки по РКО

Рассмотрим порядок проведения в 1С выплат по заработной плате. Сформируем платежную ведомость. Если все сотрудники по ней получили зарплату, можно воспользоваться кнопкой «Оплатить ведомость» (внизу формы), автоматически сформируется РКО.

Рисунок 14. Варианты кассовых документов на основе платежной ведомости

Смоделируем ситуацию, когда по одному сотруднику зарплата депонирована, а по остальным выплачена. В бумажном варианте ведомости по депонированным суммам ставится соответствующая отметка. В 1С при учете кассовых операций следует открыть ведомость и воспользоваться кнопкой Создать на основании, затем Депонирование зарплаты. Для документа депонирования оставляем нужные нам фамилии.

Рисунок 15. Документ Депонирование зарплаты

После проведения документа смотрим проводки.

Рисунок 16. Проводки при депонировании зарплаты

Возвращаемся в ведомость и по кнопке Создать на основании формируем документ Выдача наличных . Сумма будет пересчитана автоматически и станет меньше на депонированные суммы.

Рисунок 17. Документ Выдача наличных на основании зарплатной ведомости

Проводки по выдаче зарплаты сформировались по двум сотрудникам, так и должно быть.

Рисунок 18. Проводки по документу Выдача наличных

Депонированные суммы можно хранить в кассе только в том случае, если они не превышают лимит для хранения денежных средств. В противном случае их следует сдать в банк. Формируем РКО Взнос наличными в банк.

Рисунок 19. Заполнение документа Взнос наличными в банк

Результат проведения документа.

Рисунок 20. Проводки по документу Взнос наличными в банк

Если у вас остались вопросы по работе с ордерами, обратитесь в нашу службу поддержки, сопровождения и доработки программ 1С, оставив заявку на сайте или по телефону.

Кассовая книга в 1С 8.3

На основании ПКО и РКО, проведенных за день, сформируем кассовую книгу (Рисунок 21), которая представляет собой отчет по проведенным кассовым операциям.

Небольшое примечание: иногда при автоматизации программисты спрашивают у пользователей, в каком виде реализовать ту или иную форму – как документ или как отчет. Часто такой вопрос ставит в тупик. Поясню разницу на примере кассовых документов. ПКО или РКО являются отдельными документами, по которым существует форма ввода. Суммы в них, как правило, вносит сам пользователь, может поменять их при желании. Кассовая книга является отчетом, по ней нет формы ввода, она заполняется автоматически на основании тех данных, которые введены в документах ПКО и РКО. При внесении изменений в эти документы отчет при формировании даст уже измененные суммы автоматически.

Рисунок 21. Кнопка для формирования кассовой книги

По данному отчету можно задать необходимые настройки.

Рисунок 22. Настройки кассовой книги
Рисунок 23. Отчет Кассовая книга

Авансовый отчет

Еще один документ, входящий в состав блока Касса в программе 1С – Авансовый отчет

Рисунок 24. Путь по меню к документам Авансовый отчет

Рассмотрим пример заполнения авансового отчета.

Рисунок 25. Создание авансового отчета

Табличная часть содержит несколько вкладок. Вкладку Авансы заполняем на основании выданного РКО.

Рисунок 26. Заполнение вкладки Авансы

Вкладку Товары заполняем данным о приобретенных товарах или материалах. Если в документах выделен НДС, указываем эти данные в авансовом отчете.

Рисунок 27. Заполнение вкладки Товары
Рисунок 28. Вкладка товары, реквизиты сч/ф.

На вкладке Оплата показываем оплату за ранее приобретенные товары.

Рисунок 29. Заполнение вкладки Оплата

Более подробно про использование вкладок Товары и Оплата.

Если приобретаете единичный товар в розничном магазине, отражайте такую покупку в разделе Товары. Но допустим у вас ситуация, когда с одним и тем же поставщиком расплачиваетесь то наличкой, то по безналу. И хотите иметь корректные данные по расчетам, например, для формирования акта сверки. Тогда накладные и счет-фактуры, полученные от этого поставщика в день покупки за наличный расчет, можно провести отдельно от авансового расчета документом Поступление (акты, накладные), а в авансовом отчете отразите реквизиты ПКО, т.е. документ оплаты на вкладке Оплата.

После проведения документа можно посмотреть проводки. Сумма авансового отчета составила 10 180 рублей, т.е . перерасход 180 рублей должен будет выдан из кассы после утверждения авансового отчета.

Рисунок 30. Проводки по авансовому отчету БУ и НУ
Рисунок 31. АО — НДС к вычету

Оплата платежными картами

Оплата платежными картами, или по-другому эквайринг – повсеместно распространенный в настоящее время способ оплаты за товары или услуги. Рассмотрим порядок проведения такой операции в 1С.

Путь по меню: Банк и касса => Касса => Операции по платежным картам.

Рисунок 32. Путь по меню — Операции по платежным картам

По кнопке Создать возможны три варианта документа. Выбираем Оплата от покупателя, т.к. этот документ настроен на отражение оплаты от юридических лиц и ИП. Операции по платежным картам для розничной торговли выходят за рамки данной статьи.

Рисунок 33. Выбор варианта документа

Заполняем документ, здесь все довольно просто.

Рисунок 34. Заполненный документ Операции по платежной карте

Смотрим проводки. Денежные средства отражены на счете 57.03.

Рисунок 35. Проводки по документу Операции по платежной карте

Чтобы отразить поступление денежных средств на расчетный счет, можно на основании проведенной операции создать документ Поступление на расчетный счет.

Рисунок 36. Создание документа Поступление на расчетный счет

Без комиссии банка платежи вряд ли осуществляются, поэтому разбиваем платеж на сумму оплаты и комиссию банка, указываем счет затрат для этой комиссии.

Рисунок 37. Заполненный документа Поступление на расчетный счет
Рисунок 38. Проводки по документу Поступление на расчетный счет

Операции с фискальным регистратором

Фискальный регистратор является техническим устройством для печати чеков, обладает фискальной памятью, подключается к компьютеру и способен работать по сети. Путь по меню для подключения Администрирование => Подключаемое оборудование.

Рисунок 39. Меню Подключаемое оборудование

В разделе Фискальные регистраторы следует указать драйвер устройства.

Рисунок 40. Выбор драйвера фискального регистратора

Если реального регистратора нет в наличии, для тестовых целей можно использовать эмулятор от 1С. Пример заполнения данных приведен ниже на рисунке 41.

Рисунок 41. Пример заполненной карточки настроек фискального регистратора

После подключения фискального регистратора становится возможна печать чеков, например, из документов ПКО или Операция по платежной карте.

Рисунок 42. Печать чека в программе 1С

На этом мы закончили рассмотрение темы отражения приходных и расходных кассовых ордеров в программе 1С 8.3. Если у вас остались вопросы по ведению кассы в программе 1С, обратитесь к нашим специалистам по обслуживанию 1С:Предприятие, мы с радостью вам поможем.

Касса в «1С:Бухгалтерии»: пошаговая инструкция

Автор: Курзова Юлия Андреевна

«1С:Бухгалтерия» невероятно популярна среди программных продуктов семейства «1С». Она широко применяется в организациях различного масштаба и служит для автоматизации бухгалтерского и налогового учета в соответствии с действующим законодательством РФ.

В статье рассмотрим порядок отражения хозяйственных операций по кассе в программе «1С:Бухгалтерия». Продемонстрируем заполнение основных кассовых документов и формирование отчетов по данным информационной базы. Также опишем принципы работы с онлайн-кассой, начиная от ее подключения к «1С» и заканчивая закрытием кассовой смены. Ну и, конечно, в статье вы найдете краткие методологические указания, позволяющие быстро сориентироваться в части действующего законодательства.

• Методологические указания
• Настройка функциональности программы
• Кассовые документы в «1С»:
  • приходный кассовый ордер
  • расходный кассовый ордер
  • подключение кассы к «1С»
  • регистрация фискального накопителя
  • работа онлайн-кассы в «1С»: пошаговая инструкция
  • формирование отчета кассира в «1С»

  Методологические указания

  Кассовые операции регламентируются Указанием Банка России №3210-У от 11.03.2014г. «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».

  В Указании №3210-У закреплен порядок оформления и хранения кассовых документов, ведения кассовых операций и кассовой книги, приема и выдачи наличных денег, а также порядок установки лимита остатка наличных денежных средств в кассе.

  Для индивидуальных предпринимателей предусмотрен упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины. ИП могут не вести кассовую книгу, не оформлять приходные и расходные кассовые ордера, а также не обязаны устанавливать лимит остатка наличных денег.

  Субъекты малого предпринимательства также могут не устанавливать лимит остатка наличных денег в кассе. Все остальные организации обязаны самостоятельно рассчитать максимально допустимую сумму денег, которая может остаться в кассе на конец дня. Сумма сверх лимита должна быть отправлена на расчетный счет организации.

  Накопление наличных денег сверх установленного лимита допускается:

  • в дни выплаты зарплаты, пособий, отпускных и иных платежей;
  • в выходные, нерабочие и праздничные дни, при условии, что в эти дни осуществляются кассовые операции.

  Лимит рассчитывает главный бухгалтер, закрепляет в приказе и утверждает у руководителя. Как правило, лимит пересматривается ежегодно.

  Для оформления поступления наличных денежных средств в кассу организации применяется приходный кассовый ордер (ПКО). При выбытии наличных денег из кассы организации составляется расходный кассовый ордер (РКО). Все движения наличных денег отражаются в кассовой книге. В конце рабочего дня ответственный сотрудник сверяет учетные и фактические данные по наличию денежных средств, ставит подписи в кассовой книге. Если за день не было ни одной операции по кассе, то запись в кассовую книгу не заносится.

  Наличные денежные средства могут выдаваться подотчет сотрудникам организации на административно-хозяйственные расходы. По истечении трех рабочих дней с периода, на который выданы денежные средства, или с момента выхода на работу, подотчетное лицо обязано предоставить в бухгалтерию авансовый отчет с оригиналами документов, подтверждающих расходы. Остаток неиспользованных наличных денег подотчетное лицо сдает в кассу организации (оформляется ПКО), а перерасход по авансовому отчету компенсируется сотруднику (оформляется РКО, если принято решение осуществлять взаиморасчеты через кассу).

  Настройка функциональности программы

  Программа «1С:Бухгалтерия предприятия» имеет большое количество функциональных возможностей, которые позволяют удовлетворить потребности организаций различного уровня. Перед началом ведения учета в программе необходимо настроить ее функциональность: Главное – Настройки – Функциональность (рис.1).

  Рис.1. Функциональность программы «1С:Бухгалтерия»

  Для удобства работы зачастую настраивается выборочная функциональность, при необходимости ее можно расширить. В статье мы рассмотрим только функциональность программы из раздела «Банк и касса». В нем настраивается возможность использования статей движения денежных средств как дополнительного аналитического разреза на счетах движения денежных средств, а также для заполнения формы №4 «Отчет о движении денежных средств» и денежных документов для учета бланков строгой отчетности. Разрешается подключение онлайн-кассы, оплаты товаров платежными картами, использование платежных требований при расчетах с покупателями и инкассация (рис.2).

  Рис.2. Настройки функциональности программы. Раздел «Банк и касса»

  Кассовые документы в «1С»

  Для работы с кассовыми документами в «1С:Бухгалтерии» предназначен журнал «Кассовые документы». Находится он в разделе: Банк и касса – Касса – Кассовые документы (рис.3).

  Рис.3. Кассовые документы в бухгалтерии «1С»

  В журнале можно не только отражать поступление и выдачу наличных денежных средств, но и формировать отчет «Кассовая книга», а также реестр документов (рис.4).

  Рис.4. Кассовые документы

  Для удобства работы каждый пользователь может настраивать программу под себя. Например, есть возможность вывести на панель навигации доступы к документам «Поступление наличных» и «Выдача наличных». Сделать это можно с помощью кнопки «Настройка навигации» в правом верхнем углу на панели навигации (рис.5).

  Рис.5. Кассовые документы в настройка навигации в программе «1С» для бухгалтеров

  В открывшейся форме в разделе «Доступные команды» нужно найти документы, которые хочется вывести на панель навигации (рис.6).

  Рис.6. Настройка панели навигации

  Нажать кнопку «Добавить», и документы переместятся в правую часть формы «Выбранные команды». Нажмите кнопку «ОК» (рис.7).

  Рис.7. Настройка панели навигации

  Результат выполненных действий показан на рисунке ниже. Выполненные настройки при смене пользователя исчезнут (рис.8).

  Рис.8. Поступление и выдача наличных

  Приходный кассовый ордер

  В программе «1С:Бухгалтерия» прием наличных денежных средств отражается с использованием документа «Поступление наличных» (рис.9). Рассмотрим заполнение документа при отражении хозяйственной операции по получению наличных денежных средств в банке.

  Рис.9. Поступление наличных в «1С:Бухгалтерии»

  Первоначально выберите «Вид операции» из списка доступных (рис.10). В зависимости от выбранной опции видоизменяется табличная часть документа, а также под каждый вид операции «зашит» свой счет кредита (за исключением вида «Прочий приход»).

  Рис.10. Виды операций

  В поле «Статья доходов» указывается статья движения денежных средств. Для ведения учета по статьям движения денежных средств необходимо активировать соответствующую функциональность. Для этого перейдите в раздел: Главное – Настройки – Функциональность – Банк и касса – установить флаг «Статьи движения денег» (рис.11).

  Рис.11. Настройки функциональности программы

  Для заполнения реквизитов печатной формы нужно дополнительно раскрыть одноименный раздел. В поле «Основание» указывается содержание хозяйственной операции, а в поле «Приложение» указывается перечень прилагаемых первичных документов.

  Движения документа представлены на рисунке ниже (рис.12).

  Рис.12. Движения документа в бухгалтерии «1С»

  Расходный кассовый ордер

  Для отражения операций по выдаче наличных денежных средств в «1С:Бухгалтерии» используется документ «Выдача наличных». Рассмотрим заполнение документа при отражении хозяйственной операции по выдаче наличных денег подотчет (рис.13).

  Рис.13. Выдача наличных

  Выберите вид операции «Выдача подотчетному лицу» из выпадающего списка. По умолчанию будет установлен счет кредита 71 (рис.14).

  Рис.14. Виды операций

  В реквизитах печатной формы указывается ФИО сотрудника, которому выданы деньги и реквизиты документа, подтверждающие его личность. Движения документа представлены на рисунке ниже (рис.15).

  Рис.15. Движения документа в программе для бухгалтеров

  Кассовая книга

  Все зарегистрированные в программе ПКО и РКО попадают в отчет «Кассовая книга». Отчет можно сформировать из журнала «Кассовые документы» или же вывести отдельно через «Настройки действий» (рис.16).

  Рис.16. Настройка действий

  Принцип действий аналогичный, как и при настройке «Панели навигации» (рис.17).

  Рис.17. Настройка панели действий

  Доступ к отчету «Кассовая книга» настроен (рис.18).

  Рис.18. Доступ к отчету «Кассовая книга»

  В отчете есть возможность установить необходимы настройки (рис.19, 20).

  Рис.19. Кассовая книга
  Рис.20. Настройки отчета

  Вы можете купить «1С:Бухгалтерию 8» с бесплатной доставкой и установкой в нашей компании и быть уверены в качестве всех услуг. Наши специалисты на протяжении многих лет работают с программой и знают все тонкости ее внедрения и сопровождения.

  Авансовый отчет

  Для отражения расходов подотчетного лица в программе «1С:Бухгалтерия предприятия» создается документ «Авансовый отчет».

  Документ «Авансовый отчет» располагается в разделе: Банк и касса – Касса – Авансовые отчеты (рис.21).

  Рис.21.Авансовые отчеты

  При создании документа программа предложит выбрать один из двух вариантов (рис.22).

  Рис.22.Выбор вида документа

  Первый вариант является универсальным, а второй подходит для отражения исключительно командировочных расходов.

  Документ состоит из нескольких закладок:

  • Авансы – указывается документ, по которому были выданы денежные средства подотчет;
  • Товары – указываются приобретенные ТМЦ;
  • Оплата – указывается сумма, уплаченная поставщику при условии, что подотчетное лицо самостоятельно расплатилось с контрагентом за товары, работы или услуги;
  • Билеты – указываются оплаченные организацией билеты;
  • Прочее – отражаются прочие расходы, которые относятся на затраты предприятия.

  Если в функциональности программы включена возможность ведения учета многооборотной возвратной тары, то в документе появится еще одна закладка «Возвратная тара», на которой следует отражать тару, подлежащую возврату.

  02.04.2022 г. Абрамову Г.С. были выданы наличные денежные средства подотчет в сумме 20 000 руб.

  07.04.2022 сотрудник предоставил авансовый отчет с оригиналами документов:

  • 2 билета из Москвы в Нижний Новгород и обратно на сумму 3 000 руб. (в т.ч. НДС 20% 500 руб.) каждый;
  • Квитанция о проживании в гостинице на сумму 7 500 руб. (в т.ч. НДС 20% 1 250 руб.)

  Также сотруднику были выданы суточные в размере 2 100 руб. (из расчета 700 руб./сут.).

  Рассмотрим порядок заполнения документа «Авансовый отчет» в программе «1С:Бухгалтерия». На закладке «Авансы» укажем документ «Выдача наличных», по которому ранее были выданы деньги подотчет (рис.23).

  Рис.23.Закладка «Авансы»

  На закладке «Прочее» отразим суточные и расходы на проживание в гостинице. В табличной части указывается наименование, дата и номер документа, подтверждающего расходы, краткое описание цели расхода, сумма, НДС, Контрагент.

  Если был предоставлен счет-фактура или БСО, то в табличной части устанавливаются соответствующие флаги и заполняются реквизиты документов. При проведении Авансового отчета автоматически сформируется документ «Счет-фактура полученный». В табличной части указывается «Счет затрат», на который будут отнесены расходы и соответствующая аналитика (рис.24).

  Рис.24.Закладка «Прочее»

  Закладка «Билеты» может быть автоматически заполнена по ранее введенным данным в информационную базу (рис.25).

  Рис.25.Закладка «Билеты»

  Для отражения операций по покупке билетов используется документ «Поступление билетов» из раздела «Покупки – Поступление билетов» (рис.26).

  Рис.26.Поступление билетов

  При создании документа выбирается нужный вид операции (рис.27).

  Рис.27.Выбор вида операции

  Для заполнения документа необходимо создать, заполнить и выбрать элемент справочника «Билеты» (рис.28,29).

  Рис.28.Поступление билетов
  Рис.29.Элемент справочника «Билеты»

  Оплата билетов отражается стандартно через документ «Списание с расчетного счета».

  Посмотрим движения документа «Поступление билетов» (рис.30):

  • Дт 60.01 Кт 60.02 – зачтен аванс поставщику;
  • Дт 76.14 Кт 60.01 – отражено приобретение билета.

  Рис.30. Движения документа «Поступление билетов»

  Если предварительно были отражены операции по покупке билетов в «1С:Бухгалтерии предприятия», то закладка «Билеты» заполнится автоматически. Нужно будет ее только проверить и при необходимости скорректировать счет затрат и аналитику (рис.31).

  Рис.31. Итоги по документу

  В нижнем правом углу отражается итоги по документу: сумма выданных авансов, сумма произведенных расходов и остаток денежных средств у подотчетного лица. В нашем примере подотчетное лицо обязано сдать оставшиеся денежные средства в кассу организации. Такая операция будет оформлена через ПКО документом «Поступление наличных».

  Посмотрим движения документа «Авансовый отчет» (рис.32):

  • Дт 26 Кт 71 – учтены расходы на проживание в гостинице и суточные;
  • Дт 26 Кт 76.14 – учтены расходы на покупку билетов;
  • Дт 19.04 Кт 71 (76.14) – отражен входящий НДС.

  Рис.32. Движения документа «Авансовый отчет»

  Лимит остатка кассы

  Для фиксации лимита остатка денежных средств в кассе в программе «1С:Бухгалтерия» используется регистр сведений «Лимит остатка кассы». Для заполнения регистра необходимо перейти в раздел: Главное – Организации, далее открыть карточку нужной организации и пройти по гиперссылке «Лимиты остатка кассы» (рис.33).

  Рис.33. Регистр сведений «Лимита остатка кассы»

  Создайте запись в регистре сведений по одноименной кнопке и заполните форму. В поле «Период» указывается дата начала действия устанавливаемого лимита, а в поле «Лимит остатка кассы» указывается максимальная сумма наличных, которая может оставаться в кассе (рис.34).

  Рис.34. Установка лимита остатка кассы

  Проверить правильность ведения кассовой дисциплины можно с помощью отчета «Экспресс-проверка ведения учета» (рис.35).

  Рис.35. Экспресс проверка ведения учета

  Инвентаризация кассы

  Обязанность проведения инвентаризации активов закреплена в ст.11 Федерального закона «О бухгалтерском учете» № 402 ФЗ. Методические указания о проведении инвентаризации денежных средств, денежных документов и бланков строгой отчетности закреплены в п.3 приказа Минфина РФ №49.

  В программе «1С:Бухгалтерия» отсутствует документ для фиксации результатов по итогам инвентаризации и не разработана печатная форма «Акт инвентаризации наличных денежных средств (ИНВ-15)».

  Инвентаризацию наличных денежных средств можно произвести с помощью отчета «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», а результат инвентаризации отразить в документах:

  • «Выдача наличных» – в части списания недостачи денежных средств;
  • «Поступление наличных» – в части оприходования излишков денежных средств.

  Оплата платежными картами

  В настоящее время покупатели все чаще расплачиваются за товары и услуги с помощью платежных банковских карт. Продавец, в свою очередь, обязан выдать покупателю чек с применением контрольно-кассовой техники. Такой вариант взаиморасчетов называется эквайринг. В данном подразделе мы рассмотрим, каким образом отражаются подобные операции в программе «1С:Бухгалтерия предприятия».

  Перед началом отражения операций по платежным картам необходимо активировать соответствующую функциональность. Для этого необходимо перейти в раздел: Главное – Настройки – Функциональность – Банк и касса – установить флаг «Платежные карты» (рис.36).

  Рис.36. Настройки функциональности программы

  Для отражения эквайринговых операций (оплата банковскими платежными картами) предназначен документ «Операция по платежной карте». Найти документ можно в разделе: Банк и касса – Касса – Операции по платежным картам (рис.37).

  Рис.37. Операции по платежным картам

  При создании документа следует выбрать один из трех видов операций:

  • Оплата от покупателя – используется при оптовых, розничных (автоматизированная торговая точка) и интернет продажах, когда оплата производится платежными картами;
  • Розничная выручка – используется при учете выручки в неавтоматизированной торговой точке при оплате платежными картами;
  • Возврат покупателю – используется при возврате денежных средств покупателю.

  В нашей статье мы рассмотрим пример с видом операции «Оплата от покупателя» (рис.38).

  Рис.38. Выбор вида операции

  Обязательным полем для заполнения является «Вид оплаты». Под каждый договор эквайринга создается отдельный вид оплат, где указываются: способ оплаты, банк-эквайер, договор эквайринга, счет расчетов и комиссия банка (рис.39, 40).

  Рис.39. Заполнение вида оплаты
  Рис.40.Вид оплаты

  При проведении документа формируется проводка по переносу задолженности с покупателя на банк-эквайер. Денежные средства будут учитываться на транзитном счете 57.03 «Продажи по платежным картам» пока не поступят на расчетный счет организации (рис.41).

  Рис.41. Движения документа «Операция по платежной карте»

  При загрузке банковской выписки в «1С» сформируется документ «Поступление на расчетный счет». При проверке документа бухгалтеру следует обратить внимание на вид операции (должен быть «Поступление по платежным картам»), правильно ли рассчитана сумма комиссии и сумма без комиссии, верный ли выбран договор, а также указать счет затрат и аналитику к нему (рис.42).

  Рис.42. Поступление на расчетный счет

  При проведении документа сформируются следующие проводки (рис.43).

  Рис.43.Движения документа «Поступление на расчетный счет»

  Первая проводка отражает поступление денежных средств на расчетный счет за вычетом комиссии банка. Вторая проводка отражает сумму комиссии, удержанную банком-эквайером. Транзитный счет 57.03 закрывается.

  Работа с онлайн-кассой в «1С»

  Перед началом работы с онлайн-кассой необходимо активировать возможность подключения онлайн-кассы. Для этого необходимо перейти в раздел: Главное – Настройки – Функциональность – Банк и касса – установить флажок «Онлайн-касса» (рис.44).

  Рис.44. Настройки функциональности программы «1С:Бухгалтерия»

  Подключение кассы к «1С»

  Для подключения онлайн-кассы к программе необходимо перейти в раздел: Администрирование – Подключаемое оборудование – Подключить новое (рис.45).

  Рис.45. Подключение оборудования

  В открывшейся форме указывается тип оборудования «ККТ с передачей данных». Выбирается драйвер оборудования из выпадающего списка, организация (если их несколько в программе), рабочее место (по умолчанию будет указан пользователь, под которым осуществляется настройка) и серийный номер ККТ. Также есть возможность указать склад, если оборудование используется в розничном магазине, и параметры отправки электронных чеков (рис. 46).

  Рис.46. Экземпляр подключаемого оборудования

  После заполнения формы следует нажать «Параметры подключения» для установки драйвера оборудования (рис.47, 48).

  Рис.47. Установка внешней компоненты
  Рис.48. Результат установки внешней компоненты

  Для скачивания и установки основного компонента драйвера следует перейти на сайт поставщика (рис. 49).

  Рис.49. Информационное сообщение для установки основной компоненты драйвера

  После того, как драйвера будут полностью установлены, программа предложит задать настройки ККМ и выполнить тест устройства.

  ККТ в обязательном порядке должна быть зарегистрирована в ФНС. Таким образом, у оборудования появляется уникальный номер.

  Если вы хотите узнать больше о возможностях «1С:Бухгалтерии» или у вас возникли вопросы по функционалу работы с кассой, обратитесь к нашим специалистам с помощью формы обратной связи на сайте. Мы перезвоним вам в кратчайшие сроки.

  Регистрация фискального накопителя

  После успешной настройки онлайн-кассы в «1С» необходимо произвести регистрацию фискального накопителя. Сделать это можно также в программе «1С». Для этого необходимо зайти в элемент справочника «Подключаемое оборудование», перейти на закладку «Фискальные данные» и выбрать операцию «Регистрация (рис. 50).

  Рис.50. Выбор операции с фискальным накопителем

  В открывшейся форме указываются: ранее полученный в ФНС регистрационный номер ККТ, реквизиты организации, система налогообложения, реквизиты оператора фискальных данных (рис.51).

  Рис.51. Регистрация фискального накопителя

  При нажатии «Продолжить операцию» внесенная информация сохранится в карточке ККТ, а кассовый аппарат выдаст отчет. Данные из отчета необходимо указать в личном кабинете на сайте ФНС для завершения регистрации.

  Работа онлайн-кассы в «1С»: пошаговая инструкция

  Перед началом работы кассир должен открыть кассовую смену. Сделать это можно в разделе: Банк и касса – Управление фискальным устройством – Открыть смену (рис.52, 53).

  Рис.52. Управление фискальным устройством
  Рис.53. Открытие кассовой смены

  Список открытых кассовых смен можно просмотреть в разделе: Банк и касса – Кассовые смены, где будет отображаться дата и время открытия кассовой смены.

  В зависимости от вида операции и способа организации торговли чек можно пробить из различных документов:

  • Поступление наличных;
  • Выдача наличных;
  • Операции по платежным картам;
  • Поступление на расчетный счет;
  • Списание с расчетного счета;
  • Возврат товаров от покупателя;
  • Розничная продажа (чек) и др.

  Для пробития чека необходимо открыть учетный документ, проверить правильность его заполнения и нажать на кнопку «Принять оплату» (в некоторых документах кнопка «Чек»). При этом откроется форма, где можно выбрать способ оплаты, указать нужно ли печатать чек и принять оплату (рис.54).

  Рис.54. Прием оплаты в «1С»

  Для завершения работы с онлайн-кассой необходимо закрыть кассовую смену. Выполнить функцию «Закрыть смену» можно из «Управления фискальным устройством», из «Кассовой смены» или из журнала документов «Розничные продажи (чек)» (рис.55).

  Рис.55. Закрытие смены

  Формирование отчета кассира в «1С»

  После закрытия кассовой смены автоматически формируется документ «Отчет о розничных продажах», из которого можно распечатать справку-отчет кассира по форме КМ-6.

  На данный момент формирование отчета не является обязательным, но отчет может быть полезен для ведения учета внутри компании (рис. 56).

  Рис.56. Отчет о розничных продажах

  Итоги

  Программа «1С:Бухгалтерия» позволяет отражать хозяйственные операции по кассе в соответствии с действующим законодательством. Интерфейс программы удобен и интуитивно понятен, что способствует быстрому освоению программы.

  Для более качественного и безошибочного ведения учета мы предлагаем вам пройти обучение у наших специалистов, которые расскажут обо всех нюансах работы в программе, а также помогут выполнить необходимые настройки.

  УРОК 50. Приходный складской ордер

  Переход в режим работы с приходными складскими ордерами осуществляется из раздела Склад и производство – для этого нужно в панели навигации щелкнуть на ссылке Приходные ордера . В результате откроется список сформированных ранее документов (рис. 6.1).

  Рис. 6.1. Список приходных складских ордеров

  При первом открытии данного окна в нем не будет ни одной позиции – документы попадают в него автоматически после проведения или сохранения. Для каждого документа в соответствующих колонках показывается дата формирования, номер, название организации, название склада, ячейка указанного склада, в которую поступил товар (если учет ведется в разрезе складских ячеек), произвольный комментарий и ФИО пользователя, создавшего документ.

  Чтобы выписать приходный складской ордер, нажмите клавишу <Insert> или выполните команду Все действия ? Создать . Чтобы просмотреть и при необходимости отредактировать параметры сформированного ранее документа, дважды щелкните на нем мышью. Дальнейшие действия выполняются в окне, изображенном на рис. 6.2.

  Рис. 6.2. Формирование приходного складского ордера

  В данном окне в поле Номер указывается порядковый номер ордера в конфигурации. Значение этого поля формируется программой автоматически в момент сохранения документа, но при необходимости его можно отредактировать. Отметим, что без серьезных на то оснований изменять номер ордера не стоит, поскольку предлагаемая по умолчанию нумерация в большинстве случаев является оптимальной, а редактирование номера может нарушить целостность данных.

  В поле от указывается дата приходного ордера. Данное поле заполняется программой автоматически: в момент создания нового документа в нем отображается текущая дата, к которой после сохранения документа добавляется время. При необходимости дату и время можно отредактировать.

  В поле Организация нужно нажать кнопку выбора или клавишу <F4> и в открывшемся окне, содержимое которого формируется в справочнике организаций ( подробнее см. урок 14 «Справочник организаций» главы 2 ), выбрать организацию, на баланс которой поступили ценности по данному документу.

  Склад, на который поступили ценности, указывается в поле Склад . Требуемое значение выбирается в окне справочника организационно-структурных единиц, вызываемом нажатием кнопки выбора. Обратите внимание, что для выбора будут предложены только те склады, в настройках которых установлен флажок Ордерный (см. рис. 2.17).

  В табличной части окна формируется перечень поступивших номенклатурных позиций. Чтобы добавить в список товарноматериальную ценность, нажмите в инструментальной панели кнопку Добавить . В результате в списке появится новая позиция, номер которой будет сформирован автоматически. После этого в поле Номенклатура нужно указать товар (предварительно он должен быть внесен в справочник номенклатуры). Если учет данной номенклатуры ведется в разрезе дополнительных характеристик, то можно указать требуемую характеристику в соответствующем поле.

  В поле Количество с клавиатуры или с помощью калькулятора, открываемого по кнопке выбора, указывается количество товара в установленных для него единицах измерения.

  В нижней части окна в поле Комментарий при необходимости можно с клавиатуры ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному документу.

  Готовый документ можно распечатать – для этого его нужно провести или записать, после чего нажать кнопку Печать и в открывшемся меню выбрать форму документа. На рис. 6.3 показан документ по форме М-4.

  Рис. 6.3. Приходный складской ордер по форме М-4

  Отправка документа на печать осуществляется нажатием кнопки Печать или с помощью комбинации клавиш <Ctrl>+<P>. На основании приходного ордера можно сформировать приходную накладную. Для этого в окне списка или в окне редактирования нужно нажать кнопку Создать на основании и в открывшемся меню выбрать команду Приходная накладная .

  Данный текст является ознакомительным фрагментом.

  Продолжение на ЛитРес

  Читайте также

  Стоп-лосс ордер

  Стоп-лосс ордер Стоп-лосс ордер при сделках по большой тени размещается за ее пределами. В случае с бычьей большой тенью уровень стоп-лосс ордера выставляют несколькими пипами ниже минимального значения свечи большой тени (Рис. 6.3). При медвежьей большой тени стоп-ордер

  Стоп-лосс ордер

  Стоп-лосс ордер Стоп-лосс ордер по хвосту кенгуру размещается несколькими пипами ниже его минимального значения (Рис. 8.17). Этот аварийный стоп-ордер представляет максимально возможный убыток по сделке. Аварийный стоп-лосс ордер является максимальным убытком при

  Стоп-лосс ордер

  Стоп-лосс ордер Приступим к рассмотрению стоп-лосс ордеров. Начнем с того, что такого ордера, как стоп-лосс ордер , на самом деле не существует. Мы называем их так, потому что стоп-ордера используются для защиты позиций. На различных этапах исполнения сделки мы пользуемся

  Стоп-лосс ордер

  Стоп-лосс ордер Приступим к рассмотрению стоп-лосс ордеров. Начнем с того, что такого ордера, как стоп-лосс ордер , на самом деле не существует. Мы называем их так, потому что стоп-ордера используются для защиты позиций. На различных этапах исполнения сделки мы пользуемся

  6.2 Расходный кассовый ордер

  6.2 Расходный кассовый ордер Документ «Расходный кассовый ордер» (РКО) предназначен для учета выплаты наличных денежных средств. В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксирован расход наличных денежных средств по

  14.16.1. Расходный кассовый ордер

  14.16.1. Расходный кассовый ордер Документ «Расходный кассовый ордер» (РКО) предназначен для регистрации факта выплаты заработной платы работникам через кассу.После оформления документа и сохранения его в информационной базе можно распечатать унифицированную форму КО-2.В

  16.6.1. Документ «Расходный кассовый ордер»

  16.6.1. Документ «Расходный кассовый ордер» Факт выплаты управленческой зарплаты регистрируется платежной ведомостью и расходными кассовыми ордерами, отражаемыми в управленческом учете.Документ «Расходный кассовый ордер» (РКО) предназначен для регистрации факта

  Урок состоятельности № 1

  Урок состоятельности № 1 Богатые уверены: «Я — творец своей жизни».Бедные уверены: «От меня ничего не зависит».Если вы хотите жить в достатке, то прост обязаны верить в то, что сами управляете своей жизнью, особенно ее финансовой стороной. Если вы в это не верите, значит,

  Урок состоятельности № 4

  Урок состоятельности № 4 Богатые мыслят глобально.Бедные мыслят мелко.Одно время наши семинары вел человек, увеличивший свое состояние с 250 тысяч долларов до 600 миллионов всего за три года. На вопрос о секретах своею успеха он отвечал: «Все изменилось в тот самый момент,

  Урок состоятельности № 9

  Урок состоятельности № 9 Богатые люди выше своих проблем.Бедные преувеличивают свои проблемы.Как я уже сказал, путь к богатству — это не прогулка в парке по асфальтовой дорожке. Это извилистый путь с бесчисленными виражами, объездами и препятствиями. Дорога к богатству

  Подпроцесс «Складской учет и отчетность»

  Подпроцесс «Складской учет и отчетность» Данный подпроцесс включает в себя два основных этапа:• отражение в учете установленных операций с ТМЦ;• формирование периодической и прочей отчетности.Отражение в учете установленных операций с ТМЦ. Формирование

  Подпроцесс «Складской учет и отчетность»

  Подпроцесс «Складской учет и отчетность» Данный подпроцесс включает в себя два основных этапа:• отражение в учете установленных операций с ОС;• формирование периодической и прочей отчетности.См. описание соответствующих этапов в процессе «Управление запасами и

  Приходный кассовый ордер

  Приходный кассовый ордер Приходный кассовый ордер является документом, которым оформляется поступление наличных денежных средств в кассу предприятия.ПКО состоит из двух частей: собственно приходного ордера и отрывной квитанции к нему.Подписи главного бухгалтера (или

  Расходный кассовый ордер

  Расходный кассовый ордер Расходный кассовый ордер применяется для оформления выдачи наличных денег из кассы организации.По строке «Основание» указывается содержание хозяйственной операции, а по строке «Приложение» перечисляются прилагаемые первичные и другие

  УРОК 51. Расходный складской ордер

  УРОК 51. Расходный складской ордер Чтобы перейти в режим работы с расходными складскими ордерами, нужно в панели навигации раздела Склад и производство щелкнуть на ссылке Расходные ордера .В целом порядок работы с расходными ордерами во многом аналогичен тому, как

  Как оформить приходный кассовый ордер в 1С

  

  Приходный кассовый ордер (Унифицированная форма N КО-1) (ОКУД 0310001), применяется – с 1 января 1999 года и утверждена – Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 N 88.

  Оформление приходно-кассового ордера – является важным элементом кассовой дисциплины. Он заполняется при поступлении наличных денежных средств в кассу организации.

  Приходно-кассовый ордер может оформляться абсолютно в любых ситуациях: когда деньги поступают от учредителя, при возмещении ущерба, нанесенного сотрудниками предприятия, от реализации имущества фирмы, в качестве оплаты за товар от покупателя и т.д.

  В документе должны отображаться следующие реквизиты:

  • номер регистрации и дата формирования документа;
  • название предприятия, в кассу которого вносятся денежные средства, название структурного подразделения, код ОКПО;
  • имя/название плательщика, номер к/с в банке и субсчета;
  • сумма денег, поступивших в кассу (пишут и числом, и прописью), а также основание начисления;
  • список дополнительных к ордеру первичных документов.

  Формирование ПКО в 1С

  Для того, чтобы сформировать Приходный кассовый ордер в 1С Бухгалтерии редакции 3.0, необходимо перейти в раздел Банк и касса – Кассовые документы

  

  Далее кликаем по кнопке Поступление

  

  Предположим, что там необходимо произвести получение наличных денежных средств с расчетного счета в банке в кассу организации.

  В карточке нового документа заполняем все необходимые реквизиты:

  • Вид операции
  • Банковский счет
  • Сумму

  

  В поле нужно указать статью движения денежных средств (Статья доходов) из справочника статьи движения денежных средств:

  

  Если нет нужной статьи движения денежных средств, ее необходимо создать, для этого кликнем по кнопке Создать и назовем ее Получение денежных средств в банке.

  

  Выберем в документе созданную статью и попробуем провести документ.

  

  Теперь проверим оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.01 из ОСВ, видно, что денежные средства поступили в кассу по созданной нами статье движения денежных средств.

  Похожие публикации:

  1. Как сделать прозрачный фон в крите
  2. Noexecute optin что это
  3. Почему не работает чат рулетка
  4. Как найти число десятков в числе python