Как обойти ндс в яндекс директ

Яндекс.Директ без НДС

Azino777 написал 05.10.2021

  • 1 НДС в Яндекс.Директе
  • 2 Как не платить НДС в Яндекс Директ
    • 2.1 Способ 1. Оплата иностранным физлицом
    • 2.2 Способ 2. Оплата иностранным юрлицом
    • 2.3 Способ 3. Возмещение НДС из бюджета
    • 2.4 Способ 4. Покупка аккаунта
    • 5.1 Способы оплаты
    • 5.2 Регистрация нескольких аккаунтов
    • 5.3 Ограничения на сумму пополнения
    • 6.1 Не стоит афишировать наличие такого аккаунта
    • 6.2 Не пополнять с карты РФ
    • 6.3 Привязка телефона

    Необходимость уплаты НДС — неприятный сюрприз для большинства пользователей Яндекс.Директа. При внесении денег налог списывается автоматически, и рекламодатель, ничего не сделав, теряет 20% на отчислении налога. Есть ли выход? Разумеется. В статье приведены несколько легальных методик, как можно не платить НДС и продолжать комфортно пользоваться сервисом.

    НДС в Яндекс.Директе

    НДС — налог на добавленную стоимость, стандартная ставка которого в 2021 году в РФ составляет 20%. Так как услуги компании Яндекс не относятся к услугам с пониженными ставками, рекламодатель не может выплачивать 0% или 10%. Автоматическое удержание 20% от вносимых пользователем денег законно.

    Статистика расходов в Яндекс.Директе традиционно отражается без учета НДС. Об этом важно помнить и прибавлять налог, чтобы понимать полную картину издержек. Альтернатива — в статистических отчетах нужно поставить галочку в графе отображения НДС. Этот пункт находится в дополнительных настройках. Дополнительные настройки

    Как включить видимость НДС в отчетах Яндекс.Директа

    Как включить видимость НДС в отчетах Яндекс.Директа

    Удержание НДС — подводный камень для новичков и головная боль для опытных рекламодателей с любыми бюджетами. Вопрос законного обхода такого налогообложения — животрепещущая проблема, решение которой позволит сократить расходы на рекламу, по крайней мере, на 20%.

    Как не платить НДС в Яндекс Директ

    Не платить НДС при использовании услуг Яндекса можно. Ниже представлены основные способы, как это сделать.

    Способ 1. Оплата иностранным физлицом

    Использовать аккаунт сервиса Яндекс.Директ без НДС можно, зарегистрировав аккаунт на иностранца. Это правомерно, так как российское законодательство не обязывает выплачивать НДС за услуги, реализуемые за пределами страны. Подробнее об этом правиле можно почитать в ст. 148 НК РФ.

    То есть чтобы не платить НДС, нужно соблюсти такие условия:

    • аккаунт Яндекс.Директа должен быть создан и оплачен иностранцем;
    • иностранец должен проживать на территории той страны, откуда происходит оплата;
    • в стране не должно быть НДС. Налога не существует в Канаде, США, ОАЭ.

    Но если рекламодатель использует этот способ, он должен помнить об ограничениях. Указание ограничений в Яндекс.Директе

    Указание ограничений в Яндекс.Директе

    Компания Яндекса не будет работать со странами, где актуальны налоговые льготы — в Лихтенштейне, на Островах Каймана, в Монако, Гренаде, на Багамских островах и т.д. Подробнее в Приказе Минфина РФ № 108-н от 13.11.2007г.

    Оформить аккаунт на иностранного гражданина можно и из РФ. Но для этого нужны будут его паспортные данные и, возможно, дополнительные документы по индивидуальному запросу от Яндекса. Например, водительские права и фото карты.

    Важно запомнить, что, если рекламодатель регистрирует профиль на иностранное имя и подтверждает это паспортом иностранца, вносить оплаты с российской карты запрещено. Оплачивать можно с карт, одобренных правительством конкретной страны. Пример оформления платежного средства с аккаунта иностранца на Яндекс.Директе

    Пример оформления платежного средства с аккаунта иностранца на Яндекс.Директе

    Фактически, если рекламодатель создает профиль на Яндекс.Директе без НДС на иностранца, ему придется найти гражданина другой страны, договориться с ним о получении его документов и регулярном пополнении аккаунта. На практике чаще всего такие граждане запрашивают процент от пополнения в качестве вознаграждения.

    Способ 2. Оплата иностранным юрлицом

    Этот вариант очень схож с предыдущим, но в системе регистрируют не физлицо, а компанию. Например, юрлицо, зарегистрированное в Канаде. В этом случае тоже не нужно платить НДС, но Яндексу нужно будет скинуть скан-копии учредительной документации. Пополнять баланс профиля можно будет через банковский счет этого юрлица, либо через PayPal.

    Способ 3. Возмещение НДС из бюджета

    Заниматься возмещением из бюджета логично при наличии компании с большими бюджетами на рекламу. Таким рекламодателям оптимально выбрать ОСНО, а в дальнейшем — можно сэкономить при выплате налогов.

    Если компания, на которую зарегистрирован профиль Яндекс.Директа, находится на общей системе налогообложения, она будет получать от сервиса счета-фактуры. Тогда уплаченный в счет Яндекса НДС можно предъявить к налоговому вычету, снижая сумму общего налога в бюджет. Если рекламные бюджеты большие, есть смысл проводить платежи в системе Яндекса через юрлицо на ОСНО. Это дает легальное право на то, чтобы не платить НДС.

    Способ 4. Покупка аккаунта

    Очередной вариант законного создания профиля на Яндекс.Директе без НДС — покупка аккаунта. В этом случае не нужно проходить регистрацию с нуля, достаточно выбрать проверенный сервис. Не стоит приобретать аккаунты 2016 года и более раннего периода — НДС будут вычитать по-прежнему за каждый клик.

    Вот несколько рекомендаций по приобретению аккаунта без НДС:

    • клиенту нужно получить гостевой доступ до оплаты, чтобы протестировать аккаунт. Подтверждать покупку уместно после того, как клиент убедится в возможности пополнения счета;
    • валюта и рекламный счет аккаунтов без НДС всегда в долларах. Нельзя оплатить иностранный аккаунт в рублях. Пополнение аккаунта проходит прямо на Яндекс.Директе через PayPal, к которому можно подключить банковскую карту. В том числе, российского банка. Если рекламодатель видит предложение оплаты в рублях аккаунта без НДС — это обман;
    • сделки по покупке аккаунта рекомендуется проводить через гарант-сервисы;
    • адекватная ценовая политика на аккаунты без НДС — от 2500 до 7500 рублей.

    Действенный способ отсеять недобросовестных продавцов — изучать отзывы на тематических площадках и форумах. Если продавец мошенник — об этом напишут.

    Еще один весомый нюанс − использование информации о третьих лицах без их согласия незаконно. Об этом говорится в Конституции РФ, ФЗ № 152 от 27.07.2006г., ФЗ № 149 от 27.07. 2006г. Это значит, что нельзя регистрировать аккаунт на человека, который не дал свое согласие. Часто в соцсетях и на форумах можно найти людей, предлагающих не разбирающимся рекламодателям за плату купить документы граждан СНГ. Некоторые рекламодатели покупают документы и регистрируют на них аккаунты без НДС. Это — нелегально и преследуется по закону.

    Как создать аккаунт без НДС

    Сначала нужно подготовиться. Яндекс автоматически устанавливает местоположение пользователя из РФ, опираясь на IP ПК. Поэтому заранее желательно замаскировать или изменить IP. Далее уместно выполнить следующее:

    1. Открыть сервис Яндекс.Директ и нажать на клавишу «Запустить рекламу». Интерфейс Яндекс.Директа
    1. Система автоматически переносит пользователя в окно регистрации. Тут нужно выбрать страну (ту самую, где нет НДС) и поставить галочку в графе «Я принимаю условия Договора…» Анкета при регистрации аккаунта без НДС в Яндекс.Директе

    Анкета при регистрации аккаунта без НДС в Яндекс.Директе

    1. Затем вновь зарегистрированный пользователь сразу попадает в окно настроек рекламной кампании. В первый раз не рекомендуется настраивать кампанию на регион, где находится рекламодатель. В ходе проверки аккаунта могут проверить и кампанию, поэтому уместно использовать зарубежный сайт и таргетинг на страну профиля. В данном примере — это США. То есть лучше всего было бы найти американский портал с товарами, которые можно приобрести из РФ, и настроить таргетированную рекламу на РФ. Это отличное объяснение, почему американец регистрируется в Яндекс.Директе. Хотя большая часть проверок не затрагивает кампании, потерять профиль, деньги и результаты из-за игнорирования небольшой возможности будет крайне обидно. Поэтому на странице первой кампании нужно выбрать «США», а прочие настройки установить индивидуально.

    Начало настройки рекламной кампании на Яндекс.Директ

    1. После этого следует стандартно настроить рекламную кампанию и отправить ее на модерацию. Если в ходе создания кампании рекламодатель несколько раз вводил капчу, значит, Яндекс воспринимает аккаунт как подозрительный. На практике чаще всего это означает, что при внесении документов сервис потребует дополнительные.
    2. Далее следует нажать на кнопку «Пополнить» справа вверху и выбрать «Выписать счет». Пополнять аккаунт прямо сейчас необязательно. Раздел Яндекс.Директа «Пополнить»

    Раздел Яндекс.Директа «Пополнить»

    1. Открывшуюся вкладку следует пролистать вниз. Там будет анкета, куда нужно внести данные о плательщике. В этом примере важно внести реальные данные гражданина США, что должно подтверждаться документами. Ввод данных о платильщике

    Анкета Яндекс.Директа для регистрации нового пользователя

    После заполнения всех полей и загрузки сканов паспорта, анкету нужно отправить на модерацию. В среднем проверка длится 3 дня. Иногда может незначительно затянуться, так как модераторы сервиса тщательнее проверяют иностранцев. По результатам проверки на указанную ранее почту придет письмо с подтверждением создания профиля или с аргументированным отказом. Также в письме может быть просьба о предоставлении дополнительного документа. Как уже было отмечено — чаще всего скидывают водительское удостоверение. Иногда запрашивают фото банковской карты, которой будут оплачиваться рекламные кампании. Редко Яндекс запрашивает фото регистрируемого лица с документами в руках.

    Но если запрос на регистрацию был изначально отклонен, попытки исправить положение бесполезны. Проще начать регистрацию нового профиля.

    Что касается регистрации иностранного гражданина — порядок идентичен, но интерфейс Яндекса может быть автоматически переключен на английский язык.

    Как пополнять Яндекс.Директ без НДС на примере PayPal − инструкция

    Чтобы пополнять аккаунт Яндекс.Директа без НДС достаточно один раз привязать к нему PayPal. Все дальнейшие пополнения будут занимать несколько секунд. Что для этого нужно? Ниже приведена простая инструкция:

    1. Сперва нужно создать аккаунт PayPal. Для этого нужно открыть сервис, перейти в окно регистрации и указать запрашиваемые паспортные данные. Затем следует их проверка, длящаяся не более 1 рабочего дня. Когда профиль будет активирован, можно привязывать карту. Как привязать карту к аккаунту PayPal

    Как привязать карту к аккаунту PayPal

    1. Когда будет привязана карта, клиент получит право управления счетами. После этого в рекламном кабинете Яндекс.Директа без НДС нужно выбрать раздел «Пополнить» и указать сумму. Раздел «Пополнить» на Яндекс.Директ

    Раздел «Пополнить» на Яндекс.Директ

    1. Система автоматически перенаправит пользователя на страницу, где нужно выбрать тип плательщика. Автоматически установлен корректный вариант — физлицо и PayPal. Настройки оплаты кабинета Яндекс.Директа

    Настройки оплаты кабинета Яндекс.Директа

    1. После того как пользователь нажмет на клавишу «Выбрать», его перенесет в раздел «Выписать счет». Раздел «Выписать счет» личного кабинета Яндекс.Директа

    Раздел «Выписать счет» личного кабинета Яндекс.Директа

    1. В конце нужно нажать на кнопку «Оплатить» и система перенаправит пользователя на PayPal. Завершающий этап оплаты на Яндекс.Директ

    Завершающий этап оплаты на Яндекс.Директ

    1. Уместно заранее авторизоваться в профиле PayPal. Затем система перекинет пользователя на платежный сервис, нужная сумма оплаты будет конвертирована из текущей валюты карты в доллары — стандартную для PayPal валюту. При этом взимается комиссия. Обычно это не более 3%. Конвертация валюты на PayPal

    Конвертация валюты на PayPal

    В конце следует нажать на кнопку «Оплатить, используя USD», и деньги будут списаны.

    Ограничения на аккаунты без НДС

    Аккаунты Яндекс.Директа без НДС имеют ряд ограничений. Ниже рассмотрены основные из них.

    Способы оплаты

    Профили без НДС можно пополнять через PayPal, либо с помощью карт Visa, Mastercard. Оплата с российских банковских карт запрещена. Также нельзя производить оплату с расчетного счета.

    Регистрация нескольких аккаунтов

    Создать несколько аккаунтов на один и тот же паспорт нельзя. Сервисы Яндекса хранят всю персональную информацию о пользователях. Базы данных позволяют за считанные минуты обнаружить мошенников. Если модератор установит, что пользователь нарушил правила сервиса, все аккаунты юзера забанят.

    Ограничения на сумму пополнения

    С одной карты единоразовый платеж не может превышать 100 000 рублей.

    Рекомендации по работе с аккаунтом без НДС

    А вот несколько действенных рекомендаций по работе с профилем без НДС.

    Не стоит афишировать наличие такого аккаунта

    Публиковать в открытом доступе скрины или видео с акцентом на наличие аккаунта без НДС нельзя. Модераторы сервиса могут об этом узнать, а затем забанить. Иногда на практике случаются ситуации, когда информацию о таком аккаунте Яндексу сдают конкуренты. Чем меньше рекламодатель распространяется о своих методах ведения рекламных кампаний, тем меньше рисков все потерять.

    Не пополнять с карты РФ

    Не нужно даже пытаться пополнить счет с российской карты, если владелец аккаунта и привязанного платежного средства иностранец. Сотрудники Яндекса сразу поймут, в чем дело. Эффект аналогичен — вечный бан.

    Привязка телефона

    Изначально сервис указывает, что привязка телефона не обязательна. Но в дальнейшем его следует привязать для повышения безопасности. Привязывать рекомендуется только после проведения первой транзакции и подтверждения платежа.

    Как уменьшить налоговую нагрузку на диджитал-агентство и получать дополнительный доход

    Разберемся, на какой системе налогообложения выгоднее работать диджитал-агентствам, как снизить налоговую нагрузку и получать дополнительный доход. Текст поможет составить общее представление о теме, но без консультации бухгалтера не обойтись в любом случае.

    Ведете рекламу клиентам?

    Присоединяйтесь к партнерской программе eLama и получайте агентское вознаграждение.

    Разбираемся с понятиями: ОСН и УСН

    ОСН (или ОСНО) — это основная система налогообложения. Юридические лица и индивидуальные предприниматели на ОСН платят НДС, налог на прибыль и налог на имущество. На ОСН могут работать любые юрлица и ИП, нет ограничений по доходам и количеству сотрудников в организации.Подробнее про ОСН читайте в «Главной книге».

    УСН — это упрощенная система налогообложения. Юридические лица и индивидуальные предприниматели на УСН не платят НДС, налог на прибыль и налог на имущество, их заменяет единый налог. Работать на УСН может не каждый, есть ряд требований:

    Условия применения УСН. Источник: сайт ФНС.

    Размер единого налога на УСН зависит от объекта налогообложения — того, с чего именно вы будете платить налог. Объект налогообложения выбирает сам налогоплательщик, за исключением случая, предусмотренного пунктом 3 статьи 346.14 НК РФ.

    Есть два варианта для объекта налогообложения на УСН:

    • УСН «Доходы» — налог необходимо платить со всех доходов. Ставка — 6%, в некоторых регионах она может быть снижена до 1%.
    • УСН «Доходы минус расходы» (или «Доходы, уменьшенные на величину расходов») — налог необходимо платить с разницы между доходами и расходами. Ставка — 15%, при этом в некоторых регионах ставка может быть в пределах 5–15%.

    Узнать налоговую ставку для конкретного региона можно на официальном сайте ФНС. Например, в Санкт-Петербурге она будет такой:

    Как мы обозначили выше, ИП и юрлица на УСН освобождены от уплаты НДС. Но если к компании на УСН обращается крупный клиент, который является плательщиком НДС, надо искать удобную схему работы. Далее мы на примерах разберем, как действовать компаниям и ИП на УСН и ОСН, когда клиент просит или не просит счет-фактуру.

    Представим: мы работаем на УСН, к нам обратился крупный клиент

    И хочет, чтобы мы запустили ему рекламу в Яндекс.Директе. Допустим, его бюджет на рекламу — 100 ₽ (специально возьмем сумму поменьше, чтобы было удобнее считать).

    Чтобы потратить на рекламу 100 ₽, мы должны перевести в Яндекс.Директ 120 ₽ (так как необходимо заплатить еще и 20% НДС). Почему при оплате рекламы мы должны платить НДС, если работаем на УСН: мы приобретаем услуги у компании, которая работает на ОСН, поэтому платим НДС, включенный в стоимость услуг.

    Не забудем и о дополнительных расходах, которые будут влиять на итоговый счет, выставленный клиенту. Например:

    • Аренда офиса: 10 ₽.
    • Заработная плата: 30 ₽.
    • Налоги с фонда оплаты труда сотрудников: 10 ₽.

    Посчитаем сумму счета для клиента: 120 + 10 + 30 + 10 = 170 ₽. Добавим сюда еще 2 ₽ за дополнительные услуги и выставим клиенту счет на 172 ₽. Возможность уменьшения налоговой выплаты зависит от того, нужен ли клиенту счет-фактура.

    УСН: клиент не просит счет-фактуру

    Вспомним, сколько нам заплатит клиент и сколько мы потратим:

    Если следовать этой схеме, то наш доход: 172 − 170 = 2 ₽.

    Казалось бы, всё хорошо, если взять реальные суммы. Но не следует забывать, что при УСН мы должны еще заплатить единый налог.

    Напомним, единый налог зависит от объекта налогообложения.:

    • УСН «Доходы». Напомним, что налоговая ставка 6%, в некоторых регионах она может быть снижена до 1%. Если вы работаете как ООО или ИП с сотрудниками, то можете снизить налоговую выплату на сумму страховых взносов на ФОТ (не более чем на 50% от суммы налога).
    • УСН «Доходы минус расходы». Напомним, что налоговая ставка — 15%, при этом в некоторых регионах ставка может быть в пределах 5–15%. Также налоговым законодательством предусмотрен минимальный налог в размере 1%:
    Как можно уменьшить сумму налога при УСН «Доходы минус расходы»

    Если в прошлом году вы заплатили минимальный налог (1%), то в этом году при уплате единого налога можно учесть сумму, на которую минимальный налог превысил единый налог. Но это далеко не всё: подробный список можно найти в статье 346.16 НК РФ.

    Теперь рассмотрим ситуацию, когда вы работаете на УСН и ваш клиент просит счет-фактуру.

    УСН: клиент просит счет-фактуру

    Представим, что к нам обратился крупный клиент, который является плательщиком НДС, ему потребуется счет-фактура. В этом случае мы должны будем перевести в бюджет сумму НДС. Основание — пункт 5 статьи 173 НК РФ.

    Возвращаемся к уже знакомой нам таблице и смотрим, что изменилось:

    Считаем: 143 − (120 + 10 + 30 + 10) = −27. В итоге имеем убыток 27 ₽. И при этом мы не можем возместить НДС с перевода в рекламную систему. Основание — постановление Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33.

    Теперь рассмотрим ситуацию, когда мы работаем на ОСН.

    Представим: мы работаем на ОСН, к нам обратился крупный клиент

    Теперь у нас основная система налогообложения, а это значит, что мы являемся плательщиками НДС. Как и в случае с УСН, рассмотрим две ситуации: когда клиент просит и не просит счет-фактуру.

    ОСН: клиент не просит счет-фактуру

    В этом случае клиент может платить деньги нам напрямую, а мы самостоятельно будем переводить их в рекламные системы и актировать. Наша таблица будет выглядеть так:

    Считаем прибыль: 172 − (120 + 10 + 30 + 10) + 20 = 22 ₽.

    Так как работаем на ОСН, можем применить вычет по НДС (в примере выше это уже учтено).

    Теперь рассмотрим кейс, когда мы работаем на ОСН и наш клиент просит счет-фактуру.

    ОСН: клиент просит счет-фактуру

    В этом случае наша таблица будет выглядеть так:

    Считаем: 143 − (120 + 10 + 30 + 10) + 20 = −7. В итоге мы получили убыток 7 ₽, даже приняв во внимание то, что можем возместить НДС (20 ₽).

    Откуда убыток? Разберемся.

    Есть понятие — налоговый вычет. Это сумма, которая может уменьшить налогооблагаемую базу. В нашем случае получается, что агентство может применить налоговый вычет за НДС, уплаченный при переводе денег в рекламную систему. А также налоговый вычет смогут применить клиенты агентства, которые работают с НДС.

    Еще есть входящий и исходящий НДС:

    • Входящий НДС — это налог, который мы оплачиваем в качестве заказчика, когда покупаем что-то у плательщика НДС.
    • Исходящий НДС — налог, который обязаны уплатить нам наши покупатели, если мы являемся плательщиками НДС.

    Подробнее о входящем и исходящем НДС читайте в «Главной книге».

    Вернемся к нашему примеру. Исходящий НДС − входящий НДС = (172 − 172 ÷ 1,2) − (120 − 120 ÷ 1,2) = 28 − 20 = 8 ₽.

    • Мы работаем на ОСН.
    • Клиент платит деньги нам напрямую, мы самостоятельно их актируем.
    • Мы сами переводим деньги в рекламную систему.
    • Клиент хочет перевести нам 120 ₽, вся эта сумма пойдет на оплату рекламы.
    • Мы выставляем счет клиенту на 120 ₽ (он уже включает НДС 20%).
    • Мы обязаны заплатить 20 ₽ государству.
    • Декларация по НДС сдается по итогам квартала, сумма налога выплачивается в течение следующего квартала.
    • Мы переводим 120 ₽ на рекламу в Яндекс.Директ и получаем счет с включенным НДС.
    • Благодаря налоговому вычету мы компенсируем 20 ₽.

    Но не всё так просто:

    • Обычно за один отчетный период откручивается 80–90% всех денег, которые клиент платит агентству.
    • Сумма расходов для налогового вычета уменьшается.
    • На практике в отчетный период удается вернуть не 20% от расходов, а 14–16%.

    История примерно такая:

    В итоге: 20 − 19,2 = 0,8 ₽ (эта сумма — наш долг государству). Возместить 0,8 ₽ мы сможем только тогда, когда потратим на рекламу оставшиеся 24 ₽, которые нам заплатил клиент.

    • Пока наше агентство активно растет и начинает работать с новыми клиентами, 2–4% от оборота будут постоянно «висеть авансом» у государства.
    • Полностью возместить эти деньги мы сможем только тогда, когда полностью потратим на рекламу все деньги, которые нам заплатили клиенты.

    Подведем итог всему, что разбирали выше.

    ОСН или УСН: итоговое сравнение

    Судя по этой таблице, работать на УСН выгоднее. Но есть проблемы: если к нам обратится крупный клиент, который является плательщиком НДС, то мы можем согласиться работать с ним, но при этом должны платить НДС без возможности его возместить.

    А есть еще третий вариант — работать с такими клиентами через eLama.

    Агентство на УСН и крупный клиент: схема работы через eLama

    • Ваш клиент самостоятельно переводит деньги на рекламу в eLama.
    • Вы работаете на аккаунте клиента в eLama: переводите деньги в рекламные системы, запускаете рекламу и так далее.
    • eLama самостоятельно предоставляет вашему клиенту необходимые закрывающие документы, в том числе и счет-фактуру, который нужен для заявки на вычет НДС.
    Почему это выгодно агентству на УСН
    • Вы можете прекрасно работать с клиентом, который является плательщиком НДС, а все вопросы с документами будет решать eLama.
    • Агентство получает удобный кабинет для работы: единый кошелек, с помощью которого можно распределять деньги на рекламные системы, а также доступ к 15+ инструментам для всех этапов работы с рекламой.
    • У eLama есть партнерская программа для агентств и фрилансеров. Ее участники могут получать ежемесячное агентское вознаграждение. Подробнее о партнерской программе — далее.

    Партнерская программа eLama для агентств и фрилансеров

    В партнерской программе eLama могут участвовать юридические лица и ИП из РФ на ОСН и УСН, а также физические лица.

    Чем интересна партнерская программа eLama
    • Один кабинет для работы и единый бюджет, с которого удобно распределять деньги на разные системы и сервисы.
    • eLama предоставляет закрывающие документы для каждого вашего клиента. Вы можете получать ежемесячное агентское вознаграждение.
    • Юрлицам и ИП доступна кредитная линия. Это возможность оплачивать рекламные расходы с отсрочкой. Получить кредитную линию можно после проверки специалистами eLama по финансам.

    Чтобы получать ежемесячное агентское вознаграждение, нужно:

    • Самостоятельно вести рекламу через eLama минимум 3 клиентам.
    • Суммарный оборот клиентов в рекламных системах должен быть не менее 30 000 руб/мес без НДС.

    Максимальный размер ежемесячного вознаграждения — 10% от оборотов клиентов в рекламных системах.

    Всю информацию о партнерской программе и ежемесячном вознаграждении можно найти в подробных условиях →

    Законные способы не платить НДС в «Яндекс.Директе»

    Один из самых популярных вопросов связанных с Яндекс.Директ — возможно ли не платить НДС при пополнении баланса аккаунта? В этой статье я хотел рассказать о легальных способах уменьшить стоимость трафика из Яндекс.Директа на 18%, сэкономив на платежах НДС.

    Чего делать не нужно?

    Сразу хочу сказать, что простых способов решения этой проблемы не существует. И такого рода «оптимизацией» стоит заниматься, если ваш ежемесячный бюджет в Яндекс.Директ составляет хотя бы 50000 рублей. Ведь в этом случае за 1 год вы переплачиваете 108000 рублей — а это +2 месяца рекламы в Яндекс.Директ для вас!

    Если же вы еще не доросли до таких бюджетов, то, на мой взгляд, для вас игра не стоит свеч. Лучше сосредоточиться на проработке рекламных кампаний, поиске дополнительных источников трафика или запуске новых продуктов.

    Начав искать информацию на тему экономии на НДС на первых строках поисковой выдачи я увидел сайты по продаже «старых» аккаунтов в Яндексе. Якобы раньше НДС в Я.Директе платить не требовалось, и сейчас авторы этих сайтов перепродают такие аккаунты.

    Я общался с директологами, занимающимися контекстной рекламой с 2004 года и со всей ответственностью готов заявить, что НДС в директе был всегда и срок регистрации аккаунта в этом вопросе не имеет никакого значения.

    Второй бесполезный вариант – это регистрация аккаунта в Яндекс.Директ через систему управления контекстной рекламой E-lama. Можно встретить такое заблуждение, что если создать аккаунт через E-lama, то, в этом случае вам не придется платить НДС. Однако, на самом деле, НДС уже будет включен в стоимость рекламы. Плательщиком НДС в данном случае будет являться E-lama.

    Третий вариант, как не нужно пытаться экономить на НДС – это покупка аккаунтов, зарегистрированных на иностранных граждан. Дело в том, что покупка такого аккаунта, сама по себе не освобождает вас от уплаты НДС. Однако, граждане других государств, все-таки могу нам помочь в этом вопросе, если правильно подойти к организации процесса.

    Как пополнять счет в Яндекс.Директ без НДС

    Первый способ оплаты счетов в Яндекс.Директ без НДС связан, как раз, с иностранными гражданами. Дело в том, что в России ставка НДС при реализации услуг на экспорт равна 0%. Иными словами, если рекламу за вас будет оплачивать иностранный гражданин, то, по действующим законам, в оплате НДС необходимости нет.

    При этом в стране, гражданином которой будет являться плательщик вашего аккаунта, НДС должен быть равен 0%. Вот вам перечень стран, где НДС отсутствует: США, Австралия, Канада, Япония, ОАЭ, Оман, Кувейт, Бахрейн, Катар (если я что-то упустил — напишите в комментариях).

    Дело за малым: найти гражданина нужного нам государства, зарегистрировать на него аккаунт (для подтверждения гражданства Яндекс потребует приложить фотографию паспорта) и организовать оплату ваших счетов на регулярной основе.

    Стоит учитывать, что в Яндексе предусмотрены разные способы оплаты счетов для граждан разных стран. Например, граждане США могут пополнять счета только через PayPal либо со своего банковского счета. Более подробную информацию о способах пополнения счетов в Яндекс.Директ вы можете прочитать здесь.

    Второй способ избежать уплаты НДС – это пополнение баланса аккаунта иностранным юридическим лицом. Принцип тот же, что и в первом случае. Подтвердить существование компании нужно будет учредительными документами, а оплачивать счета придется с расчетного счета в банке.

    Третий способ – возмещение НДС из бюджета. Если вы оперируете уже большими суммами, то возможно, вам следует подумать о том, чтобы зарегистрировать юридическое лицо на общей системе налогообложения. Яндекс будет предоставлять вам документы, предъявив которые, вы сможете получить налоговый вычет, тем самым сэкономив на НДС.

    Надеюсь, мне удалось показать вам, что я Яндексе есть законные способы реально сэкономить на НДС. Также, хочется думать, я смог предостеречь некоторых читателей от пустой траты денег на заведомо бесполезные способы.

    Если остались вопросы – пишите в комментариях и задавайте в личные сообщения.

    Обо мне. Я — директолог. 3 года занимаюсь профессиональной настройкой рекламных кампаний в Яндекс.Директ и Google Adwords. Планирую выпустить несколько интересных статей о контестной рекламе. Подписывайтесь, чтобы не пропустить.

    Р.S. Делитесь с друзьями и добавляйте в закладки. Если статья наберет 10000 просмотров – в следующих публикациях я расскажу, как быстро найти иностранцев и/или иностранную компанию, для пополнения своего аккаунта в Яндекс Директе без НДС.

    Если есть иностранное юридическое лицо, то, очевидно, оно ведёт бухгалтерский и налоговый учёт, имеет счета в банке. Для него вполне возможно купить рекламу у Яндекса. Действительно, документы и отчеты будут нужны, но все не так страшно. В расходы нужно отнести эти расходы на рекламу и все налоги заплатить.

    Никаких денежных поступлений от Яндекса, боюсь, тут не будет. Будут платежи в оплату расходов в России — яндексу за рекламу.

    Так что схема полностью законная, но хлопотная. И да, немного поверхностно.

    Все верно вы написали, только есть одна проблема, если вы ведете бизнес в России, то и деньги зарабатываете в ней же, потом их надо как-то перечислить иностранному юр. лицу, так чтоб это не выглядело как фиктивная сделка, валютный контроль не дремлет, типа пытается бороться с утечкой капитала, получается плохо, но вам прилететь может от него.

    Не надо паники. Статья поверхностна, но не бесполезна.

    Ой ну прям законник нашелся, да больше половины бизнесом в России, если не 80%, занимаются "обналичкой и черный налом". Может не полностью, хотя бы частично точно. Поэтому ни во что он не превращался (VC)

    Пользуюсь такими аккаунтами без НДС уже более 2 лет, пополняю через PayPal, куда привязана карта российского гражданина, всё отлично работает, экономлю от $2000 в год.

    Автор постарался, а свинья везде грязь найдёт. Всем успехов в делах!

    А аккаунт PayPal изначально оформлен на лицо которое зарегано в директе?

    Нет, аккаунт Пэйпэл может быть оформлен на вас или на лиц, с банковских карт которых вы будете оплачивать рекламу, это могут быть близкие, родственники, партнеры, сотрудники.

    Тут всё просто: робот Яндекса автоматом высчитывает налог с резидентов РФ. Ни налоговой, ни Яндексу неинтересно вас преследовать по этому поводу.

    Таким же макаром я пользуюсь и кабинетом Facebook AdsManager. Просто меняешь страну в настройках с России на любую другую, например, Украину, и всё норм. Сэкономил 20%.

    вы имеете в виду выбрать другую страну, например Украину это в яндексе. А оплату делать ранее зарегестрированым пейпалом?

    Я прочитал ниже комментарии диванных теоретиков, которые проталкивают своё мнение, потому что, видимо, им нех*й делать прекрасными русскими вечерами. Вы просто возьмите и попробуйте. Сравните ставки и посчитайте экономию. Пока не попробуешь, не узнаешь)

    Молодец Сергей! Статья копипаста материала АПРЕЛЬ 28, 2016 http://maxcontextad.com/no-vat-yandex-direct-russia/

    Просто украл чужой текст, слегка отрерайтив, и пришел выдавать за своё на vc

    Это на цену клика не должно влиять. При таком же бюджете на рекламу и при прочих равных условиях, у вас будет бюджета хватать на 18% кликов больше

    Новая профессия: Директоролог!

    "Незаконные способы". Не разбираетесь в вопросе — не пишите. В 2010м такое, может быть, и прокатило бы (но это не точно), но не современных реалиях, где аффилированность и необоснованная налоговая выгода доказываются ифнс по щелчку пальца.

    По существу вопроса процитирую blackaudit:
    Исчисление НДС привязано к месту реализации. В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 148 НК местом реализации юридических, консультационных и аналогичных услуг (в том числе, услуг в сети интернет) признается территория РФ, если клиент ведет деятельность на территории РФ.

    Так что местом реализации названных услуг, в том числе связанных с представлением интересов российского юрлица/ИП в другой стране, признается территория РФ, и такие услуги подлежат налогообложению НДС в РФ (письмо от 31.08.18 № 03-07-14/62214)

    Как легально не платить НДС в Яндекс.Директ и Google Ads

    Оплата рекламы без НДС

    Как начисляется и платится НДС в РФ определено Главой 21 Налогового кодекса РФ. Ставка НДС в России на рекламные услуги составляет 20%. Поэтому, компания Google Ads в РФ, которая является юридическим лицом зарегистрированным в России, обязана взимать НДС со своих рекламодателей. При этом не важно какой вы используете способ оплаты, на какой вы системе налогообложения ОСНО (общая) или УСНО (упрощенка) и платите ли вы как юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо, при каждом платеже Google Ads начислит и удержит с вас НДС в размере 20%.

    Официальная статья Гугл Эдс где более подробно написано об этом: Ads и НДС
    Еще одна официальная статья Гугл Адвордс про налоги в РФ: Налоги в вашей стране

    Как легально не платить НДС работая с Google Ads:

    • Оплачивать рекламу Google Ads через юридическое лицо в США
    • Оплачивать рекламу Google Ads через физическое лицо в США
    • Купить старый аккаунт Гугл Адвордс без НДС
    • Возмещение НДС из бюджета
    • Регистрация аккаунта Google на Украине, в Беларуссии или в других странах

    Как не платить НДС в Яндекс.Директ:

    • Рекламу оплачивает физическое лицо — гражданин США

    При этом, один из важных нюансов, это как именно переводить деньги в Яндекс Директ иностранцу. Для разных стран способы оплаты совершенно разные и описаны они здесь: Способы оплаты Яндекс Директ. Например, граждане США могут пополнять баланс Яндекс Директ только со счета в банке либо через PayPal.

    • Рекламу оплачивает юридическое лицо -резидент США
    • Возмещение НДС из бюджета

    Как легально не платить НДС в Facebook и Instagram:

    С января 2019 г. покупка рекламы Facebook и Instagram в России облагается налогом на добавленную стоимость НДС 20% для ЛЮБЫХ видов деятельности коммерческих или личных, подробнее можно почитать на странице сообщения в Facebook.com

    Теперь вы платите +20% к сумме биллинга в вашем рекламном аккаунте, простыми словами когда лимит затрат по рекламе будет достигнут, вам будет выставлен счет к которому будет добавлена сумма в размере 20% от размера лимита.

    Например, в вашем рекламном аккаунте лимит затрат 10 000₽, на текущий момент у вас рекламы показано в Instagram и Facebook на 1200 ₽, вы сможете свободно запускать продвижение в пределах своего лимита, как только сумма услуг достигнет 10 000 ₽, Вам будет автоматически выставлен счет и к этой сумме будет добавлены НДС в 2000₽, итого вам нужно будет оплатить в сумме 12 000 ₽!

    Попасть на страницу биллинга можно по этой ссылке: Настройки платежей
    Если вы не можете найти Ads Manager то он находится по этой ссылке: ADS

    Перед тем как вы будете переходить авторизуйтесь в Facebook в своем аккаунте, который является администратором ваших Instagram аккаунтов и Facebook страниц связанных с ними.

    Итак, теперь разберемся как обойти новые правила и не вводить ИНН чтобы избежать НДС 20% на рекламу в Фейсбук и Инстаграм.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *