Как закрыть безвозмездный кредит в 1с

Как закрыть безвозмездный кредит в 1с

Дата публикации 31.01.2021

Использован релиз 3.0.106

В "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0) проводки по погашению займов (кредитов) и процентов по ним формируются документом "Списание с расчетного счета". Документ можно создать автоматически при загрузке данных через "Клиент-банк" на основании документа "Платежное поручение" или как новый документ:

1. Раздел: Банк и Касса – Банковские выписки.
2. Кнопка "Списание". Вид операции – "Возврат кредита банку" или "Возврат займа контрагенту".
3. Заполните поле "Получатель".
4. По ссылке "Разбить платеж" откроется форма "Разбивка платежа", в ней по кнопке "Добавить" создайте вторую запись. По каждой записи (рис. 1):
   • в колонке "Вид платежа" укажите для одной строки — "Погашение долга", а для другой строки — "Уплата процентов";
   • в колонке "Сумма" укажите соответственно сумму погашаемого долга и сумму процентов;
   • если ведется учет по статьям движения денежных средств, то укажите их (выберите из справочника или создайте новые). Вид движения для уплаты основного долга – "Прочие расходы", для уплаты процентов – "Выплата процентов по долговым обязательствам".
5. Кнопка "Провести".

После проведения документа формируются две проводки, одна на погашение основного долга по кредиту (займу) и вторая на погашение процентов по нему (рис. 2).

Смотрите также

• Заем от учредителя (проценты, возврат)
• Краткосрочный кредит (получение, проценты, возврат)

Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:

Как отразить беспроцентный займ от учредителя в 1C: Бухгалтерия предприятия 8

Нехватка денег — это серьезная ситуация, которая может возникнуть у любой организации. Не рассчитали бюджет, форс-мажоры или еще какие-то проблемы. В таком случае, предприятие может оформить беспроцентный заем у своего учредителя.

Многие оформляют эти деньги через договор займа и просто вносят на расчетный счет или же в кассу.
В этой инструкции мы расскажем о том, как в программе отразить поступление от учредителя и возврат денег в дальнейшем.

Будем рассматривать два варианта:

1. деньги поступают в кассу организации по договору на полгода;
2. денежные средства направляются на расчетный счет, при этом срок займа на два года.

В обоих случаях используется договор беспроцентного займа.

Деньги поступают в кассу сроком на полгода

Начнем с первого варианта. Чтобы отразить такой приход, нужно:

• открыть вкладку “Банк и касса”;
• найти раздел “Касса”;
• выбрать вкладку “Кассовые документы”.

Теперь создаем документ в формате “Поступление наличных”. Вид операции выбираем “Получение займа от контрагента”. В качестве контрагента указываем учредителя, организацию а также вписываем сумму полученных денег.

Ниже находится табличная часть, в которой вы вводите информацию по договору. Если договор новый, то нажмите кнопку “Добавить” и введите данные, указав реквизиты документа.

Далее выбираем статью движения денег, для этого добавьте новую статью “Займ от учредителя”. Из-за того, что займ краткосрочный, выбирайте счет 66.03

На сумму займа, который вы получили, будет сформирована проводка Дебет 50.01 и Кредит 66.03.

Для возврата денег нужно воспользоваться документом “Выдача наличных”, который содержит операцию по возврату займа контрагенту. Чтобы его добавить, делаем все, что описано выше, но в табличной части вы добавляете столбик “Вид платежа” и указываете “Погашение займа”.

Будет сформирована обратная проводка, где дебет будет 66.03, а кредит будет 50.01. Таким образом взаиморасчеты будут закрыты, если вы вернете всю сумму, полученную от контрагента.

Настроим любые отчеты, даже если их нет в 1С

Сделаем отчеты в разрезе любых данных в 1С. Исправим ошибки в отчетах, чтобы данные тянулись правильно. Настроим автоматическую отправку на почту.

• По валовой прибыль предприятия с прочими расходами;
• Баланс, ДДС, отчет о финансовом результате (прибылях и убытках);
• Отчет по продажам для розничной и оптовой торговли;
• Анализ эффективности товарных запасов;
• Отчет по выполнению плана продаж;
• Проверка не попавших в табель сотрудников;
• Инвентаризационная опись нематериальных активов ИНВ-1А;
• ОСВ по счету 60, 62 с группировкой по контрагенту — Анализ не закрытых авансов.

Деньги поступают на расчетный счет сроком на 2 года

Если контрагент отправляет средства на расчетный, то вам нужно указать поступление именно на этот счет. В этом случае мы будем работать с формой “Поступление на расчетный счет”. Вы можете создать документ вручную, если перейдете в раздел “Банк и касса” и выберете там “Банковские выписки”. Также можно загрузить документ непосредственно из банка.

Документ должен иметь вид “Получение займа от контрагента”. В нем выбираете организацию вашего учредителя, проставляете сумму, которую получили на расчетный счет и заполняете таблицу и счет расчетов.

Так как займ на долгий срок (2 года) в счете расчета мы проставляем 67.03.

Сформируется проводка, где дебет 51, а кредит 67.03, а также указана сумма займа.

Получаем проводку Дт 51 Кт 67.03 на сумму займа

Чтобы отобразить в программе возврат денег, вам нужна форма “Списание с расчетного счета”. Обратите внимание, что форма должна быть в виде “Возврат займа контрагенту, чтобы сформировалась проводка по списанию,

Это все, что нужно знать по отражению беспроцентных кредитов от контрагента. Главное, не ошибиться во время формирования документов на возврат и все будет отображено четко.

Хотите получать подобные статьи по четвергам?
Быть в курсе изменений в законодательстве?
Подпишитесь на рассылку

Как отразить получение кредита в 1С 8.3 Бухгалтерия

Любая организация хоть однажды брала банковский кредит. В этой статье мы расскажем, как отразить кредитные операции в 1С, разберем проводки в 1С 8.3 при получении кредита в банке и уплате процентов. А еще рассмотрим, как отправить заявку на получение кредита.

Кредит в банке — проводки в 1С 8.3

Нормативное регулирование

Кредит — это форма гражданского договора, по которому кредитор (чаще всего банк) обязуется выдать денежные средства, а заемщик — вернуть их в установленный срок с процентами (ст. 819 ГК РФ).

Сумма кредита отражается как кредиторская задолженность (п. 2 ПБУ 15/2008) на счетах:

• 66 — при сроке возврата 12 мес. и менее;
• 67 — если срок свыше 12 мес.

БУ: Проценты по кредиту включают в:

• стоимость актива, для создания которого взят кредит: ОС, НМА, НЗП и пр. (п. п. 7, 9, 12 ПБУ 15/2008, пп. д. п. 11 ФСБУ 5/2019);
• прочие расходы — в остальных случаях (п. 7 ПБУ 15/2008, п. 11 ПБУ 10/99).

Организации, имеющие право на упрощенный бухучет, могут любые проценты учитывать в прочих расходах.

НУ: Начисленные банком проценты все заемщики признают во внереализационных расходах на конец каждого месяца действия договора (пп. 2 п. 1 ст. 265, п. п. 3, 4 ст. 328, п. 8 ст. 272 НК РФ).

Учет в 1С

• срок — 6 мес.
• сумма — 1 200 000 руб.
• ставка — 19 % годовых.

• 200 000 руб. — погашение основного долга;
• сумма процентов — согласно графику платежей.

Поступление кредита от банка оформите документом Поступление на расчетный счет в разделе Банк и касса .

При выборе Вида операции — Получение кредита в банке Статья доходов устанавливается автоматически:

Договор с банком должен иметь вид — Прочее.

Если установить срок действия, то нужный счет расчетов в документы подставится автоматически.

Проводки

Возврат суммы долга и процентов банку

Чаще всего в банке, предоставившем кредит, у организации есть расчетный счет, и банк самостоятельно удерживает нужные суммы. В программе отразите эти операции документом Списание с расчетного счета вид операции Возврат кредита банку в разделе Банк и касса .

При оплате тела кредита выберите Вид платежа — Погашение долга, тогда Статья расходов автоматически установится — Погашение кредитов и займов.

Проводки

Документ по уплате процентов оформите аналогично, только укажите Вид платежа — Уплата процентов.

Статья расходов автоматически установится — Выплата процентов по кредитам и займам.

Проводки

Проценты по кредиту — проводки в 1С 8.3

• проценты уплачиваются 16-го числа каждого месяца, сумма 30 000 руб.;
• сумма процентов, подлежащих уплате 16.07.2023, рассчитана за 30 дней (с 17 июня по 16 июля), из них 14 дней приходится на июнь и 16 дней — на июль.

• 30 000 / 30 дн. x 14 дн. = 14 000 руб. — июнь;
• 30 000 / 30 дн. x 16 дн. = 16 000 руб. — июль.

Начисление процентов отражайте ежемесячно документом Операция, введенная вручную в разделе Операции .

Можно создать документ Типовая операция для автоматизации процесса начисления.

1С Кредит

Направить заявку на получение кредита можно прямо из программы, благодаря сервису 1С:Кредит в разделе Банк и касса — только в банки, подключенные к сервису.

Здесь же можно перейти по ссылкам к подробному описанию сервиса.

Посмотрите условия, укажите нужные данные и по кнопке Далее переходите к следующим шагам.

Задайте необходимые данные по своей заявке, и сервис покажет, какие банки готовы с вами работать на этих условиях. Отметьте флажком только те, в которые хотите обратиться.

Подберите к заявке необходимые отчеты для банков (лишние можно исключить).

На заключительном этапе проверьте все реквизиты компании, настройте ЭЦП и отправьте заявку.

За ходом рассмотрения заявки можно следить из списка заявок.

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ: Оформите.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ: Оформите.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ: Оформите.

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Кредит по коронавирусной льготе 1С Бухгалтерия

Организация «Альмина», выступающая заемщиком, 20 августа текущего года получила кратковременный кредит с господдержкой от Сбербанка (выступает кредитором). В компании числятся 4 работника. Компания зарегистрирована в Москве. В соответствии с требованиями банка, максимальный размер кредита составляет 252 304 рубля (без учета районного коэффициента и надбавки к заработной плате). Финансы переводятся частями размером в 126 152 рубля. Договор кредитования заключен на следующие сроки:

1. Базовый – с 20 августа по 30 ноября текущего года.
2. Срок наблюдения – с 1 декабря текущего по 31 марта следующего года.
3. Срок погашения (при несоблюдении требований для списания займа и соответствующих процентов) – 3 месяца с момента окончания базового срока, либо срока наблюдения.

Исходя из условий договора процентные начисления присуждаются в течение базового срока и срока наблюдения по ставке в 2%, а также в течение периода возврата средств по ставке в 11%. Учитывается количество дней в текущем месяце (со дня, который следует за датой получения займа, по день, в который был выполнен последний платеж).

По истечении базового срока и срока наблюдения компания выполнила требования для списания задолженности по займу и процентам. 31 декабря долг был списан.

Поступление заемных средств и процентные начисление:

Получение первой половины кредита регистрируется при помощи акта о поступлении на расчетный баланс (рис.1), который может быть добавлен посредством Клиент-банка, либо создан в качестве нового документа во вкладке Банковские выписки (меню Банк и касса):

1. Непосредственно в документе требуется выбрать тип действия «Получение кредита в банке».
2. Далее требуется внести основные сведения:
   • в строке Плательщик указывается кредитор;
   • в следующих строках указываются сумма кредита и номер договора;
   • в строке Статья доходов нужно указать или перепроверить (в случае необходимости – добавить новую) статью перемещения финансов с типом перемещения «Получение кредитов и займов» (можно не заполнять индивидуальным предпринимателям и компаниям на УСН);
   • в строку Счет расчетов требуется внести баланс 66.01.
3. Затем выбирается пункт Провести.

Соответствующий пункт позволяет ознакомиться с результатом реализации акта (рис.2). Во вкладке с книгой учета прибыли и убытков, в графе Доходы, сумма не указана, так как полученные финансы не показываются по УСН.

Процентные начисления по договору кредитования отображаются в затратах (первым месяцем в описанном примере является август текущего года).

Далее необходимо открыть документ под названием Операция (рис.3), который расположен во вкладке Операции, введенные вручную (меню Операции):

1. Сперва выбирается пункт Создать.
2. Выбрав пункт Добавить, необходимо заполнить таблицу документа:
   • в строке Дебет указывается баланс 91.02. Также сюда вносится соответствующая аналитика (тип статьи прочей прибыли и расходов, а также активность приема к учету по налогам при использовании УСН можно не учитывать);
   • в строку Кредит вносится баланс 66.02. Также в нее добавляется соответствующая аналитика;
   • в строке Сумма указывается размер процентных начислений за месяц, отображаемый в учете по бухгалтерии.
3. Далее пользователь 1С Бухгалтерский учет должен выбрать пункт Записать и закрыть.

Получение второй половины кредита:

Рассматриваемая процедура осуществляется так же, как и в случае с первой половиной заемных средств (рис.4). Соответствующий пункт позволяет ознакомиться с результатом реализации акта (рис.5). Во вкладке с книгой учета прибыли и убытков, в графе Доходы, сумма не указана, так как полученные финансы не показываются по УСН.

Процентные начисления по договору кредитования отображаются в затратах (вторым месяцем в описанном примере является сентябрь текущего года).

В данном случае также применяется акт Операция (рис.6), с которым осуществляются те же манипуляции, что и для августа.

Процентные начисления по договору кредитования отображаются в затратах (третьим месяцем в описанном примере является октябрь текущего года).

В данном случае также применяется акт Операция (рис.7), с которым осуществляются те же манипуляции, что и для августа.

Процентные начисления по договору кредитования отображаются в затратах по бухгалтерскому учету (четвертым месяцем в описанном примере является ноябрь текущего года).

В данном случае также применяется акт Операция (рис.8), с которым осуществляются те же манипуляции, что и для августа.

Аналогичным образом осуществляется отображение процентных начислений и для последующих месяцев.

Кредитные проценты включены в размер основной задолженности:

В данном случае требуется использовать акт Операция (рис.9):

1. Сперва выбирается пункт Создать.
2. Выбрав пункт Добавить, необходимо заполнить таблицу документа:
   • в строке Дебет указывается баланс 66.02. Также сюда вносится соответствующая аналитика (банк-кредитор и соответствующий договор кредитования);
   • в строку Кредит вносится баланс 66.01. Также в нее добавляется соответствующая аналитика (банк-кредитор и соответствующий договор кредитования;
   • в строке Сумма указывается размер процентных начислений за месяц, отображаемый в учете по бухгалтерии.
3. Для завершения работы с 1С Бухгалтерия необходимо нажать на Записать и закрыть.

Кредитные проценты добавляются к основной задолженности по истечению срока наблюдения.

Специалисту потребуется использовать акт Операция (рис.10):

1. Сперва выбирается пункт Создать.
2. Выбрав пункт Добавить, необходимо заполнить таблицу документа:
   • в строке Дебет указывается баланс 66.02. Также сюда вносится соответствующая аналитика (банк-кредитор и соответствующий договор кредитования);
   • в строку Кредит вносится баланс 66.01. Также в нее добавляется соответствующая аналитика (банк-кредитор и соответствующий договор кредитования;
   • в строке Сумма указывается размер процентных начислений за месяц, отображаемый в учете по бухгалтерии.
3. Для завершения нужно нажать на Записать и закрыть.

Для мониторинга задолженности можно применить отчет с анализом баланса под номером 66 с группированием по субсчетам (рис.11) (найти его можно в меню Отчеты). В описанном примере процентная задолженность на 31 марта 2021 года по балансу 66.02 отсутствует, так как была перемещена в основную задолженность. Размер задолженности, которую можно списать при соблюдении всех требований, равен 255 307,97 рубля.

Списание заемных средств по истечении срока наблюдения (требования соблюдены)

Применяется документ Операция (рис.12):

1. Сперва выбирается пункт Создать.
2. Выбрав пункт Добавить, необходимо заполнить таблицу документа:
   • в строке Дебет указывается баланс 66.01. Также сюда вносится соответствующая аналитика (банк-кредитор и соответствующий договор кредитования);
   • в строку Кредит вносится баланс 91.01. Также в нее добавляется соответствующая аналитика (тип статьи прочей прибыли и затрат, а также активность приема к учету по налогам при использовании УСН не учитываются);
   • в строке Сумма указывается размер процентных начислений за месяц, отображаемый в учете по бухгалтерии (проценты учитываются).

Завершить процедуру можно выбрав пункт Записать и закрыть.

Размеры начисленных кредитных процентов и самого кредита (с процентами), списанные банком, не будут отнесены к затратам и доходам по УСН, так как списание и получение денег отсутствуют, как и документация, при помощи которой можно внести соответствующие записи в регистр 1С Бухгалтерия 8.3 с книгой доходов и расходов по УСН.

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.