Где в 1с сторно документа
Ответы на вопросы по программам 1С
Как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) отсторнировать документ?
Дата публикации 14.07.2020
Использован релиз 3.0.78
Для сторнирования документов в программе используется документ "Операция".
- Раздел: Операции – Операции, введенные вручную.
- Вид операции "Сторно документа".
- В поле "Сторнируемый документ" в форме "Выбор типа данных" двойным щелчком мыши или по кнопке "ОК" выберите тип документа, который нужно отсторнировать.
- В открывшемся списке двойным щелчком мыши или по кнопке "Выбрать" выберите сторнируемый документ.
- В документ "Операция" автоматически попадут проводки и движения по всем регистрам сторнируемого документа с признаком "сторно" (со знаком "минус").
- Кнопка "Записать и закрыть".
Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:
Как отсторнировать документ в 1С 8.3
Чтобы правильно отразить НДС надо в процессе сторнирования в бухучете создать дополнительный лист к книге продаж, указав при этом тот период, в котором и происходит исправление (допустим I кв. 2019 г.).
В доплисте программа удалит ошибочный счёт-фактуру. Важно понимать, что файл по изменению НДС будет стоять, в нашем случае, в марте 2019 г., но период – II кв. После исправлений — корректируем отчёт по НДС, в нем появится раздел No 9. После этого в отчете «Реализация (акт, накладная)» (который мы правим) следует перейти в опцию «НДС Продажи».
Теперь заполняем строки, которые относят к доплисту книги продаж. В графе «корректируемый период» указываем дату — II кв. 2019 г.
Для удобства, внедрена возможность отображения корректировок сторнируемого документа в книге продаж. Для этого надо настроить опцию – «Формировать дополнительные листы за текущий период». Эта функция позволяет провести сторнирование лишь одного документа.
Есть возможность процесс удаления в описываемой конфигурации провести вручную с помощью функции «Операция». Этот способ корректировки называют сторнированием по произвольному документу.
Существует перечень документов, которые в процессе проводки формируются в списки для записи в регистре данных. Для примера посмотрим, как это работает с «Реализация (акт, накладная)».
При анализе движения документа, отобразится следующее:
Когда формируете сторно подобного файла, надо вносить исправления и в регистры данных. Алгоритм таков: нажать «Ещё»; кликнуть «Выбор регистров»; указать в «Регистры сведений» требуемые регистры, в которые будут внесены правки. После нажатия «ОК», регистр отразится в отдельной вкладке.
По завершению всех этих операций необходимо проверить в сторнируемом объекте то, что было записано, и исправить эту запись регистра. Другими словами — меняем или убираем «МОЛ» и «Местонахождение ОС».
Это краткое описание процесса сторно в 1С:Бухгалтерия 8.3 При возникновении вопросов, рекомендуем обратиться к специалистам «МастерСофт».
Как в 1С сделать сторно документа?
В российском бухгалтерском учете сторно (красное сторно) применяется для исправления ошибок. Это один из вариантов скорректировать (повернуть, отводить, минусовать – эти термины в целом идентичны) данные бухгалтерского учета. Специалисты Центра Компьютерных технологий на примерах рассказывают, как сделать сторно документа в «1С 8.3 Бухгалтерия» — самой популярной учетной программе в России (и СНГ).
В чем суть операции сторнирования
Не погружаясь в далекую историю, скажем, что обычно мы сторнируем лишние документы, документы, содержащие ошибочную корреспонденцию, а также и те, в которых указаны завышенные суммы. Все эти документы следует обнулять, при этом проводки такого типа в учетных документах должны отражаться со знаком отрицания. Строго говоря, далеко не все ошибки сторнируются. Так, когда в определенный период хозяйствующий субъект применяет для учета плановые цены, а потом осуществляется доводка до уровня показателей фактических, то суммы подлежат снижению. (Хотя термин «сторнировать» в обиходе также применяют). Поскольку исправления недопустимы, то при ведении учета вручную неправильные суммы не перечеркивали, но вносили дополнения чернилами красного цвета. (А поскольку чернила такие были не у всех (и такое бывало), для ясности суммы заключали в прямоугольные рамки). При окончательном расчете «красные» суммы и суммы в рамках отнимали (сторнировали). Вот, например, как это выглядело (вместо правильной суммы 4000 указано 4400).
Отсюда и пошло выражение «красное сторно». В учете западного образца и при ведении учета в кредитных организациях используют так называемое черное сторно (обратная доводка), когда дебет и кредит просто меняют местами, обнуляя ошибочную проводку. Сальдо получается верным, однако обороты по счетам получаются недостоверными. В любом случае в отечественном бухучете хозяйствующие субъекты применяют именно красное сторно, т.е. совершение проводки с отрицательным числом, с вычетом сторнированных сумм в итоге.
Пример 1 Фирма «А» поставила 2 июня товар на 120 000 руб. (в т.ч. НДС 20 000 руб.), 10-го июня фирма «А» сообщила: в цене товара ошибка. В этой связи выставлен правильный счет-фактуру, на сумму 180 000 руб., (в т.ч. НДС 30 000 руб.). Таким образом, в совокупности покупка «подорожала» на 60 000 руб. (в т.ч. НДС – плюс 10 000 руб.). Надо аннулировать в книге покупок ошибочный счет-фактура и зарегистрировать исправленный.
Проводки на 02.06.2022:
Дебет 41 Кредит 60
— 100 000 руб. — товар принят к учету;
Дебет 19 Кредит 60
— 20 000 руб. – отражен НДС по товару;
Дебет 68 Кредит 19
— 20 000 руб. – применен вычет по НДС.
Проводки на 10.06.2022:
Дебет 41 Кредит 60
— 50 000 руб. – скорректирована стоимость товаров;
Дебет 19 Кредит 60
— 10 000 руб. – скорректирован НДС;
СТОРНО Дебет 68 Кредит 19
— 20 000 руб. — сторнирован вычет по НДС;
Дебет 68 Кредит 19
— 30 000 руб. – применен правильный вычет по НДС.
*конец примера*
Сторно документа в «1С 8.3 Бухгалтерия»
Ну это все дела бумажные, а как проводить сторнирование в автоматизированном учете? По сути – так же, проводки формируются со знаком «минус», т.е. без изменения корреспонденции счетов, а в оборотных ведомостях (для красоты, привычности и улучшения визуализация) отрицательные значения помечают красным. В указаниях к некоторым формам отчетности сказано, что отрицательные числа показываем в круглых скобках. В любом случае при подсчете итогов станет очевидно, что именно эти числа надо отнимать.
ВНИМАНИЕ: если корреспонденция счетов правильная, просто занижена сумма, то можно обойтись без сторно, просто создать доппроводку с отражением разницы в сумме.
Как провести сторно документа в «1С 8.3 Бухгалтерия» (пример)
Пример 2. Предположим, в ноябре-2017г. мы начислили работнику 30 000 руб. в качестве отпускных, при том, что надо было 25 000 руб.
ВНИМАНИЕ: все нижеприведенное – для иллюстрации технической стороны дела, чтобы показать алгоритм проведения в «1С Бухгалтерия» сторно документа. Легальными методами вынудить отпускника вернуть эти деньги вряд ли получится – исключения см. в ст. 137 Трудового кодекса РФ.
Выбираем в меню «Операции» — «Бухгалтерский учет» — «Операции, введенные вручную».
Жмем на кнопку «Создать», изучаем список допустимых действий, выбираем нужное – «Сторно документа».
Находим и указываем документ, который будем сторнировать.
Далее выбираем тип, и сам документ.
Программа автоматически сформирует строно-проводки. Напоминаем, что все машинные операции в бухучете необходимо перепроверять опытным человеческим глазом.
«1С» заполнит не только регистры бухгалтерского и налогового учета, но и вообще все учетные регистры.
Разумеется, по закону подлости какой-нибудь регистр может просто не попасть в этот обширный список. Бывает. Выявив этот факт, просто добавьте его вручную: кнопка «Еще» — «Выбор регистров», их списка выбирайте нужный.
По итогам сторнирования на печать можно вывести Бухгалтерскую справку.
Еще раз напомним то, с чего начали: просто так уменьшить начисленную сумму (взыскать с работника ранее выплаченное) нельзя.
Как в «1С Бухгалтерия» делается сторно документа налогового учета (НДС)
И для раздела «Реализация» вышеописанный алгоритм в целом применим. При сторнировании реализации, имевшей место в прошлом периоде, программа самостоятельно сделает проводки, обозначит корректные показатели. Что до сторнирования сумм НДС в учете для целей налогообложения, то тут нужно ваше вмешательство и вспомогательные настройки.
Пример 3. В сентябре-2017 составлены счет-фактура и акт, согласно которым подтверждено оказание услуги на сумму 11 800 руб., (1800 руб. НДС). Документы проведены, но другая сторона подписала акт лишь в ноябре-2017. Сторнируем документ, составленный в сентябре. Для этого нам надо не только сторнировать документ в бухучете, но и заполнить дополнительный лист в Книге продаж за III квартал 2017 г., в котором уже не будет ошибочного счета-фактуры, он будет аннулирован. А документ на корректировку НДС, сформированный в ноябре-2017, будет обозначен третьим кварталом 2017 г., периодом корректировки. По итогам заполним «уточненку» по НДС, задействовав разд. 9. Это вкратце описание процесса. Приступим.
Создает документ на «Сторно реализации», переходим во вкладку «НДС Продажи».
Заполняем все графы, имеющие отношение к дополнительному листу Книги продаж, в графе «Корректируемый период» проставляем дату из III квартала!
Щелкаем по кнопке «Книга продаж».
У нас в Книге продаж появились новые разделы, листы с дополнительным содержанием.
Пришла пора для заполнения «уточненки» по НДС. Не забудьте указать номер корректировки.
Декларация будет заполнена автоматом, обратите особое внимание на данные разделе 9.
Сторно документа поступления в «1С 8.3 Бухгалтерия»
Теперь давайте рассмотрим порядок сторнирования поступления – довольно востребованная операция.
Пример 4 Поставщик представил накладную, которую по каким-то причинам провели дважды:
- в авансовом учете;
- в документах на поступление.
Очевидно, надо одно из поступлений удалить, и суммы сторнировать по второму документу.
Алгоритм сторно поступления в «1С 8.3» аналогичен ранее описанному. Однако если для целей бухучета проблем не возникнет, то в налоговом учете необходимы дополнительные операции. Отсутствует регистр «НДС Покупки».
Давайте посмотрим на полученный счет-фактуру: в нем есть данные для формирования дополнительных листов Книги покупок.
Есть различные методы для того, чтобы заполнить регистр «НДС Покупки», предлагаем воспользоваться кнопкой «Еще» — пожалуй, самый простой способ добавить в документ регистр.
Есть и другой вариант: автоматически заполнить обозначенный регистр при сторнировании счета-фактуры.
После завершения корректного заполнения НДС-регистра при формировании Книги покупок появится дополнительный лист.
При заполнении НДС-декларации появится разд. 8 с данными после сторно.
Ниже приведены еще два варианта заполнения дополнительных листов Книги покупок.
Способ 1. Выбираем позицию меню «Операции» — «Отражение НДС к вычету». В открывшемся документе указываем, что формируем дополнительные листы, записи Книги покупок.
Идем на вкладку «Товары и услуги» — щелкаем кнопку «Заполнить» — из выпадающего меню выбираем «Заполнить по расчетному документу».
Обратите внимание на то, что при заполнении данного раздела проставляются лишь положительные цифры счетов. Нам нужно аннулировать счет-фактуру. Значение в графе «Сумма» заменяем на отрицательное значение вручную — графы «НДС» и «Всего» заполнятся автоматически.
Осталось переформировать отчет по Книге покупок и НДС-декларации (см. выше).
Способ 2
Выбрав пункт меню «Операции» — «Закрытие периода» — «Регламентные операции НДС». В открывшемся окне выбираем «Создать» — позиция «Восстановление НДС».
В поле рядом с «Отразить восстановление» в выпадающем меню выбираем «в книге покупок». Программа предупредит о последствиях. Согласимся, нажав «Да».
С помощью кнопки «Добавить» заполняем данные вручную, по нажатию кнопку «Заполнить» выбираем из выпадающего меню вариант «Заполнить суммы к восстановлению». Заметим, что при применении этого способа нет необходимости менять знак суммы на отрицательный.
Формирование дополнительных листов для Книги покупок и «уточненки» по НДС производится в стандартном порядке (см. выше).
Если необходима помощь в настройке, доработке, обновлению, обслуживанию, сопровождению программ «1С» то обращайтесь к нашим специалистам!
Как сделать сторно в программе 1С? Инструкция
Множество бухгалтеров и других пользователей программного обеспечения 1С сталкивались с тем, что необходимо удалить проводки в уже закрытом периоде. В таких ситуациях на помощь приходит возможность сторно, которая дублирует все действия в нынешнем документе из предыдущего, но с противоположным знаком.
Важно учитывать, что эти операции затрагивают налоговые, бухгалтерские и другие отчетные протоколы.
Сторно по документу
В первую очередь, необходимо сформировать документ под названием «Операции, введенные вручную». Находится эта опция в разделе «Операции», во вкладке «Бухгалтерский учет».
Здесь нужно кликнуть на надпись «Создать» и выбрать пункт «Сторно документа».
Отобразится окно для формирования нового документа. Сначала надо выбрать компанию и документ для проведения сторно (выбрать один из перечня всех перечисленных документов). Нажать на «Ок».
Когда пользователь выберет необходимый тип документа для сторнирования, отобразится перечень всех документов. Здесь нужно выбрать необходимый, после чего таблица автоматически заполнится сторнируемыми проводками:
На скриншоте видно, что все типы сумм и количество номенклатуры выражены в отрицательном значении. В «НДС Продажи» тоже видно, что сумма в минусе.
Операцию сторнирования можно совершить лишь по одному документу. Информация в нем доступна для редактирования. Чтобы распечатать отчет, надо кликнуть на надпись «Бухгалтерская справка».
Сторнирование произвольного регистра
Существуют документы, которые создают записи в регистре сведений при их проведении. Например, документ «Принятие к учету ОС» (на скриншоте ниже) работает именно таким образом. При просмотре его движений видно, что он формирует не только проводки, но делает записи во многих других регистрах:
Если под операцию сторнирования попадает подобный документ, понадобится дополнительно изменять данные в регистре сведений.
Чтобы это сделать, необходимо вновь перейти в окно «Операции, введенные вручную», но на этот раз выбрать пункт «Операция» во вкладке «Создать».
После выбора компании, необходимо кликнуть на надпись «Ещё», и нажать на пункт «Выбор регистров».
После этого на вкладке «Регистры сведений» нужно выбрать необходимые регистры. В случае с примером на представленных скриншотах, это регистр сведений «Местонахождение ОС». Надо нажать на «Ок», чтобы регистр отобразился в новой вкладке.
Затем пользователю необходимо посмотреть в сторнируемом документе созданную программой запись, и откорректировать ее. В данном примере надо убрать или изменить «Местонахождение» и «МОЛ».